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存款保险制度对中小商业银行经营管理影响 　　摘 要：2015年5月，我国《存款保险条例》正式实行，酝酿多年的存款保险制度终于千呼万唤始出来。在经济全球化的今天，作为社会金融体系中坚力量的商业银行将面临更加激烈的竞争，经营风险也日益扩大。存款保险制度的推出不仅是对储户利益的保证，更为全面深化我国银行业改革提供了风险保障。同时，也对商业银行退出机制的建立，银行业健康稳定发展起到了重要的作用。 　　关键词：中小商业银行 存款保险 银行退出机制 　　中图分类号：F830 文献标识码：A 　　文章编号：1004-4914（2016）04-180-02 　　一、存款保险制度实施的背景分析 　　存款保险制度是一种金融保障制度，最早起源于20世纪初的美国。存款保险是指由符合条件的各类存款性金融机构作为投保人，按一定存款比例缴纳保险费，建立存款保险准备金，当成员机构发生挤兑危机或面临破产倒闭时，可以通过存款保险准备金以直接支付的形式，向存款人被保险的存款支付全部赔偿款，以达到保护存款人利益，避免银行“道德风险”，维护国家金融秩序的目的。 　　1993年12月，《国务院关于金融体制改革的决定》指出，要建立存款保险基金，保障社会公众利益。1996年我国以放开同业拆借市场利率为突破口，正式启动了利率市场化改革。2015年，央行先后依次将存款基准利率的浮动区间上限调整由基准利率的1.1倍到1.3倍，这就意味着利率市场化已经完全放开。而利率市场化之导致银行利差空间收窄，利率风险、流动性风险和市场风险等会加剧，银行业的整体经营风险上升。为了维护我国金融系统稳定，需要配套建立有效的存款保险制度来保障存款者的利益。现阶段，在银行经营出现问题的时候，政府承担隐性的存款全额赔付的责任。但从国际经验来看，当经济出现萧条或金融危机，银行业面临较大的破产风险，政府的赔付压力较大，往往导致存款保险的崩塌。因此，通过把风险分散给银行、政府以及存款人，建立存款保险制度的意义重大。 　　我国在很早就开始了对存款保险制度的研究。1993年国务院便提出要建立存款保险基金；2005年人民银行金融稳定局透露存款保险制度初步方案形成，国务院原则性批准；2008年两会《政府工作报告》提出要建立存款保险制度。此后，由于需要应对全球金融危机，政府暂时搁置了这一工作。时隔五年，2011年第四次全国金融工作会议后，央行行长周小川提出将择机推出存款保险制度。我们认为中国建立存款保险制度的条件已经基本具备。2014年10月国务院第67次常务会通过了《存款保险条例》。2015年5月1日，《存款保险条例》在全国实施。 　　二、存款保险制度对中小商业银行的影响 　　从国外推行存款保险制度的经验来看，对商业银行的影响主要受存款保险制度设计的条款（见表1，见下页），主要体现在如下几个方面： 　　一是存款保障制度的构建形式，是自上而下还是自下而上的选择。建立存款保险制度的主要国家和地区都是采用自上而下由政府立法管理，强制符合条件的金融机构加入存款保险，少部分国家采取自愿原则。目前，我国的存款保险制度也是采取的强制投保的形式。 　　二是存款保险涵盖的机构范围。机构一般涵盖了所有依法吸收存款的金融机构，包括商业银行、储蓄银行和其他存款性机构。对于外资银行在本国的分支机构，不同的国家规定不同。 　　三是存款保险的业务品种。主要国家和地区存款保险涵盖的存款产品类型为一般性存款（如活期存款、储蓄存款和定期存款等），金融机构同业存款、外币存款以及可转让定期存单视不同国家而定。 　　四是存款保险保额上限。少数国家对存款无限承保，绝大部分国家对单家银行客户存款总额制定承保上限。我国现行采取的是50万元的上限额度。 　　五是费率。政府提供存款保险机构初始运转资金，后续资金主要由银行缴纳保险费进行补充。目前存在的两种费率安排：一种是统一费率，一种是差别费率。一般刚成立存款保险机构选择易于操作的统一费率，然后逐步向差别费率过度。 　　因此，存款保险制度对我国中小商业银行的影响程度如何要看具体设计条款。通过分析《2006年中国金融稳定报告》、中国人民银行存款保险课题组研究论文等，并结合《存款保险条例》的内容，认为我国实行的存款保险制度主要包含以下三个要点： 　　第一是强制性。即涵盖所有存款类金融机构。强制性有利于保证存款保险制度的公平性和合理性，避免逆向选择和道德风险，《2006年中国金融稳定报告》认为，“存款保险应覆盖中国所有的存款类金融机构，包括在境内依法设立的具有法人资格的商业银行、合作银行、城市信用社、农村信用社和邮政储蓄银行等。”《存款保险条例》规定“在中华人民共和国境内设立的商业银行、农村合作银行、农村信用合作社等吸收存款的银行业金融机构（以下统称投保机构），应当依照本条例的规定投保存款保