浅析我国中小企业信用担保体系发展与完善.docVIP

浅析我国中小企业信用担保体系发展与完善 　　摘要：随着中小企业融资难问题的日益突出，建立中小企业信用担保体系已成为世界各国扶持中小企业发展的通行做法。我国中小企业信用担保体系的发展存在着诸如法律滞后、监管体系不完善等问题，对此必须进行充分研究，通过改善法律政策环境，理顺监管体系等措施进一步完善中小企业信用担保体系。 　　关键词：中小企业 信用担保体系 监管体系 　　 　　全部企业总数的90%，工业总产值、销售收入、实现利税的60%，全国零售网点的90%以上，75%的城镇就业机会，出口总额的60%，一个个数据表明，中小企业已在当前我国经济发展和社会稳定中的地位日益突出，在促进我国经济发展、增加就业岗位、加强社会稳定中发挥着不可忽视的作用。但融资难问题一直是困扰中小企业发展的瓶颈，在当前货币政策紧缩的大环境下，中小企业融资面临直接取得银行贷款难度加大，私人借款融资额度有限，民间借贷利息成本高昂等问题，因此完善中小企业信用担保体系，规范担保业发展，必将为缓解中小企业融资难、担保难问题，促进中小企业长期发展发挥重要作用。 　　一、我国中小企业信用担保体系发展现状 　　自1999年6月原国家经贸委下发《关于建立中小企业信用担保体系建设试点的指导意见》中第一次明确提出中小企业信用担保体系建设试点起，我国担保业发展至今已历时十二年，中小企业信用担保体系业已初步建成。在政府扶持和市场拉动的双重作用下，通过积极探索与规范发展，以中小企业为服务对象的中小企业信用担保机构迅速发展壮大，以中小企业信用担保机构为主体的担保业已基本形成，全国中小企业信用担保机构正呈现增量增速加快，机构规模、专业优势、增信功能均实现跨越式发展，为缓解中小企业融资难问题，推进企业长期发展重要作用。 　　截至2009年底，全国中小企业信用担保机构已达5547户，共筹集担保资金3389亿元，当年为37万户中小企业提供担保贷款额已达10796亿元，占全国中小企业贷款余额的7.5%；新增担保贷款7240亿元，占中小企业新增贷款总额的21.4%。5547户担保机构当年实现收入180亿元，纳税16.4亿元，实现利润44.5亿元。2009年在保中小企业27.5万户，在保责任余额7289亿元，中小企业贷款担保额已累计2.5万亿元，累计担保企业112万户，信用担保已成为助推中小企业获取融资的重要渠道。 　　当前中国中小企业信用担保体系呈现四大特点：一是中国中小企业信用担保体系已由初期的机构试点，发展成为一个新兴行业，并日益受到社会广泛关注和重视；二是中国中小企业信用担保体系建设已由政府主导型向市场主导、政府引导型方向发展；三是中国中小企业信用担保机构资本实力增强、业务品种创新、专业团队形成、总体素质稳定提高；四是中国中小企业信用担保体系建设支持中小企业发展的企业效益、社会效益必较显著，承担了一定的社会责任。 　　二、我国中小企业信用担保体系发展中存在的问题 　　（一）担保行业相关的法律法规建设滞后 　　目前，我国信用担保行业的法律法规，未对担保机构的市场准入与退出、业务范围与种类、从业人员资格、财务及内控制度、行业自律和监管等作出明确规定，特别是没有建立对担保机构的准入制度，作为一般工商企业到工商登记部门直接注册登记。准入门槛低、监管不严，直接造成担保公司数量上盲目发展，质量、规模参差不齐，并出现个别担保公司借“担保”之名主要从事民间借贷等非银行融资业务，业务和管理的不规范，影响了担保市场健康有序发展。同时，作为《中小企业促进法》配套法规的《中小企业信用担保资金管理暂行办法》与2010年才出台，相对于信用担保机构的发展，担保行业立法相对滞后，使得担保机构的设立依据、市场地位、机构职能、经营活动等缺乏有效的法律支持和保护，并导致政府无法依据法定的监管制度对担保机构进行有效监管，最终影响了担保行业的可持续发展。 　　（二）担保监管体系不统一，政府存在不适当行政干预 　　 按照我国现行金融格局，担保业游离于正规金融体系之外，属于非正规金融机构。担保业的监管机构也几经转换：最初归中国人民银行管理；1999年转由财政部金融司监管；2001年由原国家经贸委与人民银行有关机构共同监管；此后又建立了融资性担保业务监管部际联席会议，由银监会牵头，各相关部门参加，负责对融资性担保业务的监管[1]。而各地方对担保机构监管也比较混乱，大部分由地方中小企业管理部门监督管理。担保监管体系上下不统一，政出多门，主管职能部门与监管部门不明确或监管职责缺失，严重制约了信用担保体系的健康发展。我国的中小企业信用担保机构是在各级政府的直接支持下建立的，如果政府行为得不到制约，政府就可能会以出资人身份不适当干预担保业务活动。地方政府干预过多，信用担保机构自主经营的问题得不到及时解决，就会扰乱正常担保业秩