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比较视野下客户身份识别存在难点及建议 　　【摘要】客户身份识别是反洗钱预防制度的第一道关口，当前金融机构客户身份靠肉眼、靠经验识别，很多人就利用这一漏洞使用网上购买的身份证办理银行卡进行洗钱活动，一次洗钱的过程涉及到类似的几张甚至几十张这样的银行卡，给警方追查带来极大的困难。如何查补漏洞，完善监管，成为当前人民银行反洗钱监管的难题。对此课题的研究，能够吸取先进的监管经验，对进一步完善客户身份识别制度、把好洗钱的第一道关口，具有积极的现实意义。 　　【关键词】反洗钱 客户身份识别 难点与建议 　　一、客户身份识别制度的基本概念 　　（一）客户身份识别制度的概念 　　客户身份识别制度，又称“了解你的客户”（know your customer，简称KYC），是指金融机构在与客户建立业务关系或与其进行交易时，应当根据法定的有效身份证件或其他身份证明文件，确认客户真实身份的一种制度。客户身份识别制度是世界金融行动小组（FTAF）向其成员国推荐的一种反洗钱制度，是金融机构建立反洗钱控制制度体系的一项十分重要的基础性工作。在我国出台的《反洗钱法》中明确规定，“金融机构在与客户建立业务关系或者为客户提供规定金额以上的现金汇款、现钞兑换、票据兑付等一次性金融服务时，应当要求客户出示真实有效的身份证件或者其他身份证明文件，进行核对并登记。”这一制度要求银行在客户开立账户或者进行其他金融交易时，应作合理的努力以识别客户的真实身份，来防止洗钱者利用匿名、假名进行洗钱活动。 　　（二）客户身份识别制度的渊源及涵义 　　1.客户身份识别制度的渊源。KYC被国际社会视为金融机构建立反洗钱控制制度体系的一项重要的基础性工作。在KYC标准制定方面，巴塞尔委员会一共颁布了三分指导性文件，反映了这几年银行监管理念的演变过程。 　　第一，1988年12月发布了《关于防止犯罪分子利用银行系统洗钱的原则声明》。该声明对金融机构提出四项建议，即验明客户身份、遵守法律、与执法机关合作、进行职员培训。 　　第二，1997年的《有效银行监管核心原则》指出银行应建立充分到位的政策、做法和程序，包括严格的KYC规则。尤其是监管当局应当鼓励采用金融行动特别工作组的建议。 　　第三，1999年的《核心原则方法》对核心原则进行进一步的阐述，列出了一系列的基本和附加标准。 　　第四，由于一些国家的KYC存在很大差距，在2001年10月正式发布施行《银行客户的勤勉尽责》，该文件对KYC标准的基本要素、监管当局的作用以及执行KYC标准进行了详细阐述。 　　2.客户身份识别制度的涵义。客户身份识别制度是否只要“出示真实有效的身份证件或者其他身份证明文件”，了解身份证件或身份证明文件载体上载明的姓名、身份证号、住址，确认客户的真实身份，就能有效地识别出洗钱行为，起到防范洗钱活动的有效目的？答案当然是否定的。在当下洗钱犯罪的组织性、隐蔽性、专业性大大增强的形势下，如果单纯只确认客户的身份证件是不能有效识别洗钱犯罪的，虽然我国法律文件中广泛使用的依然是“客户身份识别”字眼，但不能因此将客户识别的范围限定在身份证明文件上，而应该作扩大解释，即客户身份识别既包括确认客户提供的法定的有效身份证件或者其他身份证明文件，也包括了解客户的职业或经营背景、经营范围和规模、履约能力、交易性质及目的、资金流量流向规律等具体情况，便于金融机构能全面掌握客户真实的身份和收入信息，将洗钱犯罪扼杀在放置阶段，有效预防和打击洗钱犯罪的发生，维护金融秩序的稳定。 　　实践中金融机构在为客户办理金融业务时需要客户填写的开户申请文件、业务申请书等文本中的内容除身份信息外需要客户填写职业、经营范围、交易目的、资金用途等其他信息，这些足以说明当代社会背景下的“客户身份识别”制度应当作扩大解释，以便能有效开展反洗钱预防工作。客户身份识别制度具体包括三层涵义：第一，要求银行应获得其直接客户的完整有效的身份信息；第二，要求银行核查其间接客户（即被代理人）的重要身份信息，防止犯罪分子利用代理人或前置公司实施金融犯罪；第三，要求银行对客户进行风险等级划分，并重点关注高风险客户的职业情况或经营背景及资金流量流向动态规律，进而谨慎关注客户的现金及账户交易情况[1]。 　　（三）客户身份识别与客户尽职调查 　　客户尽职调查（Customer Due Diligence，简称CDD），美国联邦金融机构检查委员会（FFIEC）发布的《银行保密法/反洗钱检查手册》认为“CDD的目的是使银行能够在相当程度上对某一客户会进行何种交易做出预期，从而协助银行判别交易是否潜在可疑”。CDD首先是确认客户身份，然后对与客户相关联的风险进行评估，还包括对高风险客户做进一步尽职调查以及持续监控方面的流程，是金融机构能否履行好反洗钱义务的关键。