购建款项、货款及费用支付审批规定N.pdf

GB/GR-CW-2018程序管理文件 购建款项、货款及费用支付审批规定 第一章 总则 第一条 为有效地降低公司的运营成本，提高公司竞争力，加强供应商货款结算、 物资用品购置、基建装修、费用核销及工资审批流程的监管并明确监管审核、 审批人责任，严把支出关，堵塞支出上的漏洞，特制定本规定，本规定适用于 公司所有部门和门店。 第二条 公司各类支出实行月初计划，总量控制，分类管理，归口控制，适时监 控的分类分部门的条块管理模式。每月25 日前各部门、各分支机构将次月 （自 然月）的用款计划 （包括付款方式、付款时间）按科目明细进行分类汇总填报 后按流程报相关领导审核审批后，交财税中心备案，财税中心按计划筹集资金。 第三条 本规定中明确的各级监管审核、审批人的责任承担者，都必须做到责任 内容清楚，职权范围明确，考核奖惩分明，贯彻责、权、利三结合： （一）审批人的责任：各级审批人在职权范围内对各项支出的真实性、合理 性、合规性、合法性、完整性承担责任； （二）审核人的责任：各级审核人在职权范围内对各项支出的合理性、合规 性、逻辑性、完整性承担责任