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试论当前商业银行现金流动存在问题及改进措施 　　【摘要】随着我国经济的快速发展，市场金融领域也得到相应的改进。商业银行作为国家的利益枢纽与人民财产安危的庇护所，它的健康运营起着至关重要的作用。一切事物都具有两面性，在商业银行的积极性得到大力推广时，流动性这一影响商业银行发展的决定性因素则露出了弊端。纵观历史，所有银行倒闭与破产都是因为经营不善而导致的结果，商业银行也不例外。这一过程凸显的就是流动性管理的重要性，它在商业银行的地位举足轻重，是不可替代的。如果对流动性管理不加强建设，使流动性管理得不到完善，那么结果必然就是银行关门、人员失业、财产损失这一系列现象的发生，并且对国家与人民造成不可估量的危害。但是我国的国情与市场经济的现状决定了商业银行中流动性管理必然会存在问题，而流动风险作为银行最主要的风险也一直贯穿古今，对银行形成潜在的威胁。对此，本文即将对商业银行现金流动存在的问题进行精要分析，并给出相应的改进方法。 　　【关键词】商业银行 现金流动 问题 措施 　　流动性管理是商业银行正常运作的核心，可想而知，流动性风险也是商业银行最主要的风险之一。一旦现金流动出现问题，它不仅会对银行造成危害，还会对与银行合作的企业形成威胁，产生连锁反应，对社会具有恶劣的影响。这一问题到目前为止，世界各国并没有探讨出具体可行的解决方案，成为困扰金融界的一个难题。我国要做的则是从自身的实际出发，通过优良的政策为商业银行营造一个良好的发展氛围，并加强对外部环境的管理，通过整治与协调来促进银行的发展；同时银行自身也要有创新精神，不断改进原有的流动性管理模式，紧跟时代的步伐，创建科学有效的流动管理机制，并实时对管理人员进行监督，形成一个公开透明的工作团队，这不仅能够提高员工的精神素质，还能提升银行的信誉形象，为银行的不断改善提供保障。这就做到了从外部与内部联手促进商业银行的发展，使流动性危机对商业银行的威胁降到最低。 　　一、商业银行现金流动的内涵 　　现金流动就是指在商业银行中各项经济业务办理的资金流动。它必须能够满足客户对现金的提取、对贷款的投放以及银行自身的还债额度，其流动性具有两层含义。一是资金的流动，它指的是银行在没有损失的情况下能够对资金进行分配的力度；二是负债的流动，指的则是银行在资金缺乏的情况下进行借贷的能力。二者固然都要遵循收支平衡这一原则，如果出现现金的波动导致流动性的不稳，就会产生所谓的流动性风险，对商业银行形成巨大损害。 　　二、当前商业银行流动性风险产生的原因分析 　　（一）经济环境的影响 　　大中型企业作为商业银行的主要客户来源，其发展形势与变动情况直接影响到商业银行的运营状况。由于这些企业的思想观念落后，缺乏足够的创新意识，使其在发展的进程中弊端日益显露，自身的综合竞争力得不到有效提高，被时代的浪潮甩掉，生产的商品逐渐被淘汰，从而面临企业合并与破产等现状；其次，部分企业由于发展不均而出现盲目投资的现象，产生的结果就是经济不合理，这些都是导致银行利息收入减少的重要原因，从而使商业银行资金流转不畅，造成流动性风险。 　　（二）企业经营管理的影响 　　不管是国有企业还是私营企业，其大多数都没有自身的投入资金，靠的只有对商业银行的贷款来进行项目的投资，所有的经营都是建立在负债的基础之上。虽然通过银行的贷款可以实现企业自身资金的顺利周转，但是许多企业由于缺乏经验或是策略欠佳等种种原因，就会出现无法到期偿还借款的现象，使银行的资金无法按预期实现平衡，导致资金的大量流出与沉积，在周转程度上增加了困难，导致商业银行流动性的下降。 　　（三）政府行为的影响 　　商业银行隶属人民银行，而人民银行的领导者则是政府，这就使政府通过人民银行间接的对商业银行进行了参与，将政府的风险转移到了银行之中；其次在政府的工程中，企业有了政府这一名誉的保护伞，即使项目不具有银行贷款的要求，也会对银行进行贷款，这就使银行的资金缺乏一定的保障。同时，在企业进行还贷的时候也会用政府这一借口进行拖欠，不能按时完成还款，产生的结果就是增加商业银行流动性的风险。 　　（四）内部控制的影响 　　在新经济的现状下，所有企业都要做到与时俱进，开拓创新，这样才不会被不断发展的社会所淘汰。而商业银行更应如此，要注重自身的内部管理，培养极强的创新精神，能够做到紧跟时代的步伐，使内部管理及时做出调整，顺应经济发展的趋势，建立全新的内部管理机制。同时要加强对管理层与决策层的监督，做到公正透明，使银行的工作人员与领导层形成良好的合作伙伴关系，增强银行的工作效率，从而降低商业银行流动性的隐患。 　　三、商业银行现金流动性管理在经营过程中的重要性 　　（一）负债经营模式的优劣决定银行的运转 　　商业银行的资金来源大部分都是客户的存款，它本身资金所占的比例极其