04第三章节风险评估（安永单蔼然）.pptVIP

November 1998 网络化 自动化电邮通知 ，追踪及提示工具 能与企业内其它部门作比较 综合报告 谢 谢 ！ 集中趋势 根据随机变量的分布情况，计算出该变量分布的集中特性值(均值、中数、众数等)，从而预测未来情况的方法 蒙特卡罗分析法经常会被应用在投资项目风险评价，蒙特卡罗法通过计算机随机抽样，模拟项目未来的经济运行状况，接近并反映出实际变化的情况，能够解决一些不确定性的复杂问题。蒙特卡罗分析法也常常应用于计算在险价值 失效模式分析(Failure Mode and Effects Analysis, 簡稱 FMEA)是一种事先預防活動，目的是要：　　　(1) 识别及評估一个產品在製造过程中的潛在失效模式及其影響。　　　(2) 然后分析怎样可以消除或減少潛在失效發生及找出改善措施。 具体方法为 事件树分析（Event Tree Analysis，简称ETA）是一种按事故发展的时间顺序由初始事件开始推论可能的后果，从而进行危险源辨识的方法。 ETA主要应用于安全管理上, 可以事前预测事故及不安全因素，估计事故的可能后果，寻求最经济的预防手段和方法。 事后用ETA分析事故原因，十分方便明确。 当积累了大量事故资料时，可采用计算机模拟，使ETA对事故的预测更为有效。 集中趋势 根据随机变量的分布情况，计算出该变量分布的集中特性值(均值、中数、众数等)，从而预测未来情况的方法 蒙特卡罗分析法经常会被应用在投资项目风险评价，蒙特卡罗法通过计算机随机抽样，模拟项目未来的经济运行状况，接近并反映出实际变化的情况，能够解决一些不确定性的复杂问题。蒙特卡罗分析法也常常应用于计算在险价值 失效模式分析(Failure Mode and Effects Analysis, 簡稱 FMEA)是一种事先預防活動，目的是要：　　　(1) 识别及評估一个產品在製造过程中的潛在失效模式及其影響。　　　(2) 然后分析怎样可以消除或減少潛在失效發生及找出改善措施。 具体方法为 事件树分析（Event Tree Analysis，简称ETA）是一种按事故发展的时间顺序由初始事件开始推论可能的后果，从而进行危险源辨识的方法。 ETA主要应用于安全管理上, 可以事前预测事故及不安全因素，估计事故的可能后果，寻求最经济的预防手段和方法。 事后用ETA分析事故原因，十分方便明确。 当积累了大量事故资料时，可采用计算机模拟，使ETA对事故的预测更为有效。 风险定量评估方法 – 事件树分析 风险评估 按照事故发生的时间顺序由初始事件开始推论可能的后果，从而进行危险源头辨识的方法 主要应用于安全管理，可以事前预测事故及不安全因素，估计事故的可能后果，寻求最经济的预防手段和方法。 也可以应用于事后分析事故原因。当积累了大量事故资料，可采用计算机模拟，使事件树分析对事故的预测更为有效。 风险评估 一、风险评估概要 二、风险评估的责任 三、风险评估的三个步骤 辨识 分析 评价 四、风险定性及定量评估 五、风险之间的关系 分析风险之间的关系 各风险之间的自然对冲 风险事件发生的正负相关性等组合效应 从风险策略上对风险进行统一集中管理 案例分析 风险评估 进行风险评估 指引第二十三条 分析风险之间的关系(案例分析) 一家企业借贷外币 有经常性的同类型外币营业收入 在外币贷款到期日，从营业所得的外币收入足以偿还外币贷款的承担 由于债务与预期收入相当，即使存在外汇汇率变动，由于债务与资产（未来预期收入）的外汇汇兑风险敞口相当，事实上没有汇兑风险 自然对冲 外币贷款是“固定”的承担，相对外币收入带有不稳定性的因素 企业仍需要对自然对冲进行定期评估以确保其有效性。 风险评估 风险事件 现有投资组合风险 进行新的投资时所面对的风险 进行新的投资时，不能只考虑其单一的回报和风险，应评估新增投资的加入对现有投资组合的整体回报与风险的影响。 若此新增投资与现有投资组合的风险带着负相关性，新增投资能减少投资组合的整体风险，缓解市场波动对投资组合价值的冲击。 风险评估 风险事件发生的正负相关性 企业应对风险管理信息实行动态管理，定期或不定期实施风险、辨识、分析、评价，以便对新的风险和原有的风险的变化重新评估。 风险评估 风险管理信息的动态管理 指引第二十五条 什么是动态管理理论？ 为适应风险或外界环境与市场的不确定性和多变性，主张必须采用动态管理，即根据变化，随时检查、改进、修正计划，充分考虑这种不确定性和多变性的联系，使管理保持一定弹性。 风险评估 风险管理信息的动态管理 什么是风险管理信息的动态管理？ 传统的风险管理方式是静止的，基于在某一时点上对风险信息的收集及对风险的评估。由于企业所处的环境的不确定性和多变性，如果仅