两岸金融监管合作的模式浅析.docVIP

两岸金融监管合作模式浅析 　　摘 要:本文介绍了祖国大陆和台湾地区的金融监管现状,并借鉴了欧盟地区#65380;内地与香港的金融监管合作的成功经验,探讨了循序渐进的四种金融监管合作模式以及对应的政策建议#65377; 　　关键词:两岸; 金融监管;合作模式 　　中图分类号:F830 文献标识码:B 文章编号:100-4392(2008)07-0035-04 　　 　　目前台湾地区已成为祖国大陆的第四大贸易伙伴,第二大进口市场;祖国大陆也成为台湾的第二大出口市场和最大的贸易顺差来源地,两岸贸易正在持续#65380;稳定增长#65377;两岸金融业务往来日益频繁,但实质性合作步伐进展缓慢#65377;随着两岸贸易#65380;投资#65380;旅游往来的日益密切,两岸货币流通#65380;银行融资#65380;证券交易和保险市场开拓等方面遇到政策障碍,如何实现金融机构双向#65380;直接和全面的往来合作,尽快建立两岸金融监管合作机制迫在眉睫#65377; 　　 　　一#65380;台湾地区金融监管现状 　　 　　两次金融改革后,台湾地区于2004年7月成立金融监督管理委员会(“金管会”),这不仅将金融监管部门从“财政部”脱离,在整个“金管会”的组织架构上,给了“金管会”更多的独立空间以及有效执行监督管理的工具,如调查权等;而且在人员编制及薪资待遇上亦给予更大的弹性,以能吸引更多优秀人才发挥更高专业性#65377;而近年来频繁发生的金融案件,引发了对台湾地区金融监管模式的思考#65377; 　　(一)台湾地区加快完善金融监管法规 　　一是面对国际金融综合经营的大趋势,也为了使台湾地区金融机构集团化趋势的监管有法可依,台湾地区“立法院”于2000年10月三审通过银行法规部分条文修正案,大幅放宽银行转投资金融与非金融事业的限制#65377;2001年6月,通过金融控股公司法规,允许金融机构转型为金融控股公司,允许其下设子公司分别经营银行#65380;证券#65380;信托#65380;保险等多元化金融业务#65377;颁布了与金融控股公司法规配套的包括金融控股公司合并资本适足性管理办法#65380;自律规范#65380;内部控制及稽核制度实施办法及负责人兼任子公司职务办法等十二项监管控制金融控股公司经营风险的子法规#65377; 　　二是建立了不良金融机构市场退出机制#65377;2001年6月,台湾地区“立法院”临时会三审通过加值型及非加值型营业税法规修正案#65380;金融重建基金会设置及管理条例和存款保险条例部分条文修正案,统称金融重建三法#65377;这三法规确立了金融重建基金的财源以及在一定时期内全额保障存保人权益的机制,从而为金融监管当局强制督导和重组存在问题研究的金融机构创造了条件#65377; 　　三是制定对特定金融机构监管的法规,2001年6月通过票券金融管理法规及保险法规部分条款的修正案,2003年7月通过了农业金融法规,旨在分别扩大台湾地区保险公司资金运用限制及设立全国农业金库,建立农业金融体系的同时,加强对此类特定金融机构的监管#65377; 　　(二)实行一元化监管新机制 　　在台湾地区大型金融机构混业经营已成大趋势的背景下,台湾地区进行了金融监管制度改革#65377;台湾地区“行政院”于2001年通过“金融监管三法”草案,即《“行政院金融监理委员会”组织法》#65380;《中央银行法》#65380;《“财政部”组织法》,规划了整合现有台湾地区金融监管单位,构建金融监管一元化机制的发展方向,于2004年7月1日正式成立“金融监管委员会”,简称“金管会”#65377;金管会是隶属于台湾地区行政院下的独立机构,其集合了银行局#65380;检查局#65380;证期局和保险局,分别实施金融的检查监督#65377;金管会本着“立法从严#65380;执法从严”的原则进行金融监管,针对银行的风险状况,给予不同的监管程度,实行差别监管#65377;但是,目前金管会的组织体系及业务范围,包括金管会本身和下属四个局,还处于很大的争议中#65377;最近提出涉及银行#65380;证期及保险等金融政策的规划,将由财政部负责,而金管会只负责金融监管业务,以确保其独立性#65377; 　　 　　二#65380;祖国大陆现行金融监管体制的现状 　　 　　祖国大陆金融业目前实行的是分业经营#65380;分业监管的模式#65377;分业经营即银行业#65380;证券业#65380;保险业各自经营与自身职能相对应的金融业务#65377;分业监管是指是由中国人民银行#65380;中国证监会#65380;中国保监会分别对银行业#65380;信托业#65380;证券业#65380;保险业实行监管#65377;人