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非金融机构支付服务信用评级及指标的体系初探 　　摘要：随着第三方支付市场的不断发展，越来越多的非金融机构开始面向社会大众提供支付服务。自2010年9月1日《非金融机构支付服务管理办法》正式实施以来，已有269家非金融机构取得《支付业务许可证》，获准开展相关支付业务。与传统金融机构相比，非金融机构在资本规模、内部组织架构、资金管理水平、风险控制和合规意识、技术管理水平等方面仍存在较大差距，但它们的支付服务创新意识较强且业务转型较为灵活，新型支付产品或服务层出不穷，同时业务风险也逐渐积聚。正因如此，针对非金融机构支付服务的监管措施和监管手段还需要进一步充实和更新。从信用评级的视角，分析采用信用评级手段对非金融机构支付服务进行监管的必要性和可行性，同时设计非金融机构支付服务信用评级指标体系，力求对现有的监管措施加以丰富和扩充。 　　关键词：非金融机构；信用评级；支付服务监管 　　文章编号：1003-4625（2015） 01-0048-04 　　中图分类号：F832.39 　　文献标志码：A 　　一、非金融机构支付服务发展现状 　　自2010年中国人民银行《非金融机构支付服务管理办法》出台以来，截至2014年7月10日，全国已有269家非金融机构取得支付业务许可证，获准开展包括预付卡发行与受理、互联网支付、移动电话支付、数字电视支付、银行卡收单等多项支付业务。有数据显示，2014年一季度和二季度，已获许可的非金融机构综合支付交易规模分别为人民币7.13万亿元和7.26万亿元。非金融机构的支付服务范围遍及商品采购、公共事业缴费、教育、通信等多个领域，可以说，所提供的支付服务已与百姓生活息息相关，成为一种不可或缺的金融服务。未来，在互联网金融浪潮的推动下，非金融机构所提供的支付服务将与百姓生活更加紧密、更加全面地结合在一起。 　　有预测显示，单就非金融机构提供的互联网支付服务而言，在第一批发放的支付业务许可证到期的2016年，其交易规模将达到人民币17.7万亿元，其注册账户规模将达到17.34亿个。 　　在非金融机构支付服务蓬勃发展的同时，还应该注意到，由于非金融机构在资金管理、内控管理、风险管理、IT管理、合规意识等方面与金融机构，特别是大型传统金融机构存在较大差距，因此随着非金融机构支付服务业务量的不断攀升，监管部门的监管压力也呈现指数级增长的趋势。在这种情况下，作为非金融机构支付服务的主要监管者，中国人民银行在《非金融机构支付服务管理办法》及实施细则出台之后，陆续出台了《支付机构预付卡业务管理办法》《支付机构客户备付金存管办法》《银行卡收单业务管理办法》以及客户备付金核对校验机制等多项规范和管理措施，力争从政策理论层面和实际操作层面不断构建并完善非金融机构支付服务监管体系。但考虑到非金融机构支付服务市场具有发展快、创新多、服务带有普惠性等特点，仍需从多个方面来对现有的监管手段进行充实。探索开展对非金融机构支付服务的信用评级工作就是充实现有监管手段的有效措施之一。 　　二、非金融机构支付服务信用评级的可行性和必要性 　　（一）信用评级概述 　　信用评级是一种社会中介服务，它由特定的、专业的机构或部门按照一定的方法和程序，在对评级对象进行全面了解、考察调研和分析的基础上，做出有关其信用行为的可靠性、安全性程度的评价，以克服市场经济所固有的信息不对称现象。信用评级为社会提供资信信息，或为单位自身提供决策参考。国外的信用评级工作起步较早，以债券评级为起点快速发展，评级内容遍布债券、股票、保险、基金，最终成为同外金融领域的重要组成部分。国内信用评级工作起步较晚，但发展势头迅猛。目前国内具有一定影响力的信用评级机构有大公国际、中诚信国际、联合信用三家。其中，大公国际在2011年调整美国国家信用等级，并在2011年11月对白俄罗斯开展国家信用评级服务。 　　信用评级的方法有很多种，根据每种方法在评级时的切入角度，这些评级方法被归纳为若干类，其中比较常见的分类方法有定性分析法与定量分析法、主观评级方法与客观评级法、模糊数学评级法与财务比率分析法、要素分析法与综合分析法、静态评级法与动态评级法、预测分析法与违约率模型法。为提高信用评级的准确性，保证评级的公平性和客观性，在实际评级操作中，往往会采用多个方法进行综合评估。 　　（二）对非金融机构支付服务进行信用评级的必要性 　　随着非金融机构的不断增多以及互联网技术的不断发展，金融与互联网的结合更加紧密，支付工具和支付手段层出不穷，支付服务的多样性得到进一步加强。正如前文所述，目前在政策层面已经有很多针对非金融机构支付服务的监管方法，但是大多数政策条款属于带有指令性、合规性质的监管条款，综合评价和量化的监管方法和监管标准相对较少。同时，非金融机构在提供支付服务过程中或多