浙江景兴纸业股份有限公司内部控制自我评价报告.PDF

浙江景兴纸业股份有限公司 内部控制自我评价报告 为加强和规范企业内部制度，提高企业经营效率和管理水平，实现企业自身战略发展 目标，保证企业可持续发展，浙江景兴纸业股份有限公司(以下简称本公司或公司) 根据《公 司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律、法规和规章制度及按照深圳证券交易 所《关于做好上市公司2010 年年度报告披露工作的通知》的要求，依据财政部、中国证券 监督管理委员会等部委联合发布的《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制配套指引》 以及深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》，以运营的效率与效果、财务报告的可靠性 和法律法规的遵循性为目标，对公司2010 年度内部控制的健全与有效性开展了全面的自我 评估，并在此基础上出具本报告。 一、公司基本情况 浙江景兴纸业股份有限公司(以下简称本公司或公司)系经浙江省人民政府上市工作领 导小组批准(浙上市[2001]61 号)，由原浙江景兴纸业集团有限公司整体变更设立的股份有 限公司，于 2001 年 9 月 26 日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号为 330000400000326 的《企业法人营业执照》。公司股票于2006 年9 月15 日在深圳证券交易 所挂牌交易。本公司现有注册资本为39,200.00 万元，股份总数为39,200 万股(每股面值1 元)，其中有限售条件的流通股份为 62,962,500 股、无限售条件的流通股份 329,037,500 股。 本公司经营范围：绿色环保再生纸、特种纸及其纸品及纸制品、造纸原料的制造、销售。 二、公司建立内部控制的目的 合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实准确及完整，提 高公司经营的效率和效果，促进公司实现发展战略。 由于内部控制存在固有局限性，故仅 能对达到上述目标提供合理保证；而且内部控制的有效性亦可能随公司内、外部环境及经营 情况的变化而改变。 三、公司内部控制建立与实施的原则 (一)全面性原则。将内部控制贯穿于决策、执行、监督全过程，覆盖企业及其所属单位 的各种业务和事项。 (二)重要性原则。内部控制在兼顾全面的基础上突出重点，针对重要业务和高风险领域 采取更为严格的控制措施，确保不存在重大缺陷。 (三)制衡性原则。在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面确保不同岗位和 机构之间相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。 (四)适应性原则。内部控制与公司的经营规模、业务范围、风险状况及公司所处的环境 相适应，并随着情况的变化及时调整和完善。 (五)成本效益原则。在保证内部控制有效性的前提下，在内部控制设计和实施过程中, 合理权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。 四、公司内部控制制度的有关情况 公司2010 年12 月31 日与财务报表相关的内部控制制度设置和执行情况如下： (一) 内部环境 1. 治理结构 公司严格按照《公司法》、《证券法》及《公司章程》和其他有关监管部门要求的规定， 在不断健全经营机制、强化经营管理的同时，进一步完善了与本公司业务性质及经营规模相 适应的治理结构。本公司建立了包括股东大会、董事会、监事会的“三会”法人治理结构， 董事会下设战略发展委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会四个专门委员会。 同时制订了各专门委员会议事细则，能保证专门委员会有效履行职责，为董事会科学决策提 供帮助，为本公司的规范运作、长期健康发展奠定了坚实的基础。 2．组织结构 公司根据职责划分并结合经营实际常设的组织结构有：董事会办公室、审计部、风险管 理部、投资部、技术中心、工程部、品管部、供应部、生产部、营销部、财务部、行政部和 管理部。公司各部门之间职责明确，相互牵制，保证相关控制措施能得到切实有效的贯彻实 施。 公司对控股子公司的经营、资金、人员和财务等方面，统一财务政策和人力资源规划， 经营管理上采取计划管理和授权管理相结合的方式，并建立了严格的目标经营责任制，按照 法律法规及其公司章程的规定履行必要的监管。 3．内部审计 公司董事会下设审计委员会，根据 《审计委员会议事规则》、《内部审计制度》等相关配 套制度与规定，负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。审计委员会由3 名董事组 成，其中2 名为公司独立董事，由独立董事担任召集人，负责主