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浅论我国商业银行的高呆坏账率及解决对 朿 2006年12月 第8卷第4期 河北大学成人教育学院 JournalofAdultEducationofHebeiUniversity Dec.20o6 V01.8N0.4 浅论我国商业银行的高呆坏账率及解决对策 李超英 （河北人学艺术学院，河北保定，071002） :国有商业银行改革的重点之一是降低过高的呆坏账率，减少不良信贷资产金 额.而大量的呆坏账不是一蹴 而就的，是随着我国从计划经济向市场经济转轨的过程中不断产生和积累的.我国 已加入WTO多年，面 对日益开放的金融市场，如何减少不良信贷资金己成为国冇商业银行参与国际竞 争的瓶颈.问题在于对岡 有银行呆坏账的补救，例如剥离现存的不良贷款，适度调整信贷比例，加大对不良 贷款清收和企业审核力 度.而态度则是决定这一切的关键. 关键词:国冇商业银行;高呆坏账率;不良贷款 中圈分类号:G830.33 :A :1008-6471（2006）04-0091-02 2000年年报显示，我国四大国有银行的资本充足率 均小于8%，不良贷款率约25%.而同期国外同行业（如 花旗银行，德意志银行，渣打银行，美洲银行）的资本 充足率均大于11%，不良贷款率lt;2%.随着我国商业银 行的发展，资木充足率有所提高，不良贷款率有所降低， 但仍与国外发达市场经济国家存在较大差距.为此，我们 应当反思:为什么我国国有四人商业银行呆坏账率如此之 高?这种情况在国外是难以想象的.国奋商业银行的高呆 坏账率是由我国国情决定的. ，计划经济体制造成银行呆坏账的产生 计划经济时期，倾向供求几乎没有弹性，屮国人民银 行垄断了几乎全部金融活动.当吋尽管设立了国有商业银 行，但其并不具有独立业务的权限，后者只是前者的一个 职能部门.国有商业银行的金融业务完全服从政府的领 导.如中国农业银行，中国银行，都是由国务院指定归中 国人民银行代管，而屮国人民建设银行则是由财政部代 管，成为执行财政部命令的一个纯粹的行政机关.国家通 过银行给国有企业拨款，更像是一个人把钱从左121袋挪到 右121袋再掏出来花的过程，费事而无益于效率的提高;国 有企业与其说向银行要钱，不如说是向政府伸手.众所周 知，风险意识是社会发展的动力之一.企业缺乏风险意识 导致企业效率低下甚至亏损;银行缺少风险意识，就不过 多地过问把资金贷给哪一家企业，能不能收回，而只是把 资金按照国家下达的文件贷放下去就好.更多的呆坏账， 死账随之产生. 二，经济转轨时期.我国商业银行呆坏账率 居高不下 随着计划经济向市场经济的转变（80年代以后），银 行体制改革第一次将专业银行从中央银行中分离出来，扩 大了其独立业务的权限:即央行从一般性的金融活动中退 下來，不再越俎代庖.从另一方面观察，国有商业银行从 原来的统存统贷的体制过渡到资金分级管理.国奋商业银 行的独立性进一步得到加强.然而，国有商业银行职能的 独立化并不意味着银行会完全按市场的要求来经营业务. 例如，国有商业银行将同时执行商业性职能与政策性职 能.中国农业银行从事市场的金融活动时，吸收存款，发 放贷款，此为商业性职能.与此同时，其乂要执行按照一 定的价格收购农产品和给农业大省贷款的政策性任务.由 于粮食产区仍然实行粮食的收购制度，为了保护农民的积 极性所导致的政策性损失就在所难免丫.同样道理，我们 不难解释中国工商银行，中国人民建设银行，中国银行等 系列政策性措施所带来高呆坏账的问题.本来商业银行 的商业活动与其他企业的生产经营活动一样，成缋如何取 决于盈利水平.但是在执行政策性职能的条件下，政策所 导致的结果往往是不确定的，有可能无盈利甚至亏损.因 而商业银行无法成为真正意义上的商业性银行.同时各行 负责人更可以用这种政策性的损失来掩盖’’其经营水 平的不足.此是国有商业银行呆坏账率常高不下的叉一内 在原因. 三，深化金融改革并未有效解决商业银行的 高呆坏账率 我国政府出于深化金融改革的考虑，于90年代制定 了国有商业银行的商业性职能和政策性职能分开的政策， 组建丫一系列政策性银行(比如国家开发银行，屮国农 业发展银行，国家进出121信贷银行等)，从客观实际的需 要出发从事专门的政策性金融业务.商业银行在中央银行 的调控下，实行存贷款利率的调整，同时开发出一系列金 :2006-03-20 :李超英(1959 —)，女，河北保定人，河北大学艺术学院教师. 河北大学成人教育学院 融创新工具.但是，由于国有企业改革尚未完成，政府往 往通过干预商业银行的贷款来保护国有企业. 例如，为了防止企业因产品的积压或无法销售所导致 的亏损，职工下岗，中国人民银行便要求国有商业银行继 续向亏损企业贷款，从而导致银行贷款和利息收不回来， 因此产生了大量呆坏账.各行为了扩大自己