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基于美国经验的我国存款保险制度研究 　　摘　要：美国作为存款保险制度建立最早、运行机制最完善的国家，其在存款保险制度的建立和发展中的经验值得我们研究、学习、和借鉴。文章基于对美国经验的研究和探讨为我国存款保险制度的建立提出了建议。 　　关键词：美国　存款保险制度　经验　研究借鉴 　　中图分类号：F830.48　文献标识码：A　文章编号：1004-4914(2008)09-208-02 　　 　　作为金融机构退出机制中的一项重要制度，存款保险制度是一个国家为保护存款人利益和维护金融秩序稳定的重要保障。存款保险制度与金融监管当局的审慎监管和中央银行的最后贷款人机制已经成为当今各国金融安全的三道重要防线。据不完全统计，世界上有将近90多个国家已经建立了存款保险制度。随着中国银行业近几年的飞速发展，以及2007年金融工作会议提出加快建立存款保险制度，存款保险制度的各项准备工作也正加速推进。美国是存款保险制度建立最早，也是运行机制最为完善的国家，它的运行模式及经验是建立我国存款保险制度的最好借鉴。 　　 　　一、美国存款保险制度的发展与完善 　　 　　(一)美国存款保险制度的组织形式、职能及覆盖对象 　　1933年的银行业危机促成了美国联邦存款保险公司(下称FDIC)的诞生，1934年，建立联邦储蓄信贷保险公司，负责向储蓄信贷协会’提供存款保险。FDIC是一个独立的联邦政府机构、直接向美国国会负责，并接受美国会计总署的审计。FDIC的决策机构为董事会，由总统协商参议院提名和任命。美国其他监管机构，如货币监理署和储蓄机构监管办公室的负责人为FDIC董事的当然成员。FDIC在全美设有6个大区办事处和80个分区办事机构。其中，大区办事处向总部负责，分区办事机构向大区办事处负责。其首要职能是存款保险，为全美9900多家独立注册的银行和储蓄信贷机构的8种存款账户提供限额10万美元的保险，全美约有97％的银行存款人的存款接受FDIC的保险。其次是银行监管职能。直接监管561.6家非美联储成员的州注册银行和储蓄信贷机构。最后是处置倒闭存款机构的职能。当存款机构资不抵债、不能支付到期债务或其资本充足率低于2％时，该存款机构的注册管理机关将对其作出正式关闭决定并通知FDIC。 　　FDIC只对银行存款人提供保险保护，不保护非存款债权人或倒闭银行股东的利益。FDIC只对支票账户、储蓄账户、存单、退休金账户等银行存款账户进行保险，对共同基金投资、股票、债券、国库券等其他投资产品不予保险。 　　 　　(二)美国存款保险制度的发展与完善 　　美国存款保险制度的发展。美国存款保险制度的发展可分为三个阶段：第一阶段，1933年～1981年。在FDIC成立以后近50年的时间?取４婵畋Ｏ罩贫仍谖?护美国银行系统的稳定和促进其发展方面发挥了积极和重要的作用。第二阶段，1981年～1991年。这10年是个过渡阶段，在这一阶段，FDIC问题和矛盾开始深化，其设计上的及运作中不合理之处日益遭受批评。而这一切发生则是以美国银行体系新的不稳定时期的到来为标志。随着布雷顿森林体系的瓦解，经济波动性日益加剧，金融创新的不断涌现，银行间竞争日益激烈，银行更多地依赖于价格(利率)来竞争，导致融资成本上升，风险加大；全球通货膨胀率升级，减少了银行的利差，这些均给银行业带来猛烈冲击。20世纪80年代以前美国银行业的运营是比较平稳的，随着银行倒闭风险的加刷，制度的非均衡性则表露无疑。自1983年起情况又有所变化，当年倒闭的银行为42家。次年为48家，一美国银行体系进入新的不稳定时期。第三阶段。1989年～1991年。这一期间，FDIC出现的严重问题引发了种种改革的争论。1989年联邦储蓄贷款保险公司(FSLIC)因破产而被撤削，1991年联邦存款保险公司(FDIC)的保险基金已出现严重赤争。几近崩溃。美国开始意识到银行监管体制及存款保险制度方面的缺陷，开始对存款保险制度进行改革，赋予存款保险公司以更大的权力。《1991年存款保险改进法》(FDICIA)颁布。主要用于改进20世纪80年代银行业在危机中出现的问题，其有两个主要目的，一是重新调整最近资不抵债的FDIC的资本，为最小化未来纳税人的损失而重新设计该制度；二是限制“大银行不能倒闭”的原则。要求FDIC在一家银行的资本降至某一水平时迅速采取有效措施。 　　 　　二、美国存款保险制度的主要经验 　　 　　美国联邦存款保险公司72年来的运作实践汪明，存款保险制度的设计应是一种“付款箱”、“最小成本”和“风险最小化”的混合模式。这一模式是一种成功的模式，基本上实现了维护金融系统的稳定和保持公众信心的目标。 　　 　　(一)立法保驾 　　1　完善的法律保障。FDIC从成立到后来的改革，每一步都由法律进行规范