全面风险管理体系建设实务操作讲解.pdf

发展 创新 品牌 全面风险管理体系建设 实务操作讲解 迪博企业风险管理技术有限公司 中国领先的内部控制/风险管理解决方案提供商 为承诺负责，竭尽全力 1 2 3 4 5 6 准备与规划 项目启动计划 风险识别评估 内控搭建及整 内控评价 项目总结汇报 改 不定 1~2周 4周 12周 3周 2周 •厘清需求 •风险问卷调查 •深入基层访谈 •制定内控评价办法 •总结项目经验 •制定工作计划 •建立组织 •管理层访谈 •执行穿行测试 •开展内控评价 •汇报项目成果 •召开启动会 •制定短、中、 •风险排序 •记录内控缺陷 •跟踪缺陷整改 • 内控后期规划 长期规划 •进行培训 •风险评估及报 •设计整改方案 •模拟内控审计 •总结性培训 告 •建立内控文件 •编制内控评价报告 34 内控信息化建设 管理层持续整改/内部监督持续开展 准备与规划 1、项目准备与规划： 时间 主要工作内容 可获取的外部协助 工作成果 - 理清公司对内部控制工作的 - 积极参与相关培训 - 内控工作短期、 具体需求； - 积极与有相关工作经验的 中期及长期规划 - 根据自身需求制定短期、中 兄弟公司的沟通交流 - 内控工作组织架 期及长期内控工作规划； - 与中介机构充分沟通（咨 构及职责分工 - 建立恰当的组织机构确保内 询公司、会计师事务所） - 2012年内控工作 部控制建设、维护及评价工 计划、推进方式 作能有效运行； - 内控工作预算 不定 - 明确本年度内控工作计划， - 明确内控工作推展的方式 （公司自己完成，中介机构 指导完成，或中介机构主导 完成） - 明确相关预算（预算包括资 金和人力资源） 短、中、长期内控工作规划 短、中、长期内控工作规划 本年度内控需要重 持续运行 点关注的