平衡积分卡指标库.pdf

目 录 一、平衡积分卡关键绩效指标辞典 （之一）………………………………………………1 二、给类部门平衡积分卡考核样例 ………………………………………………………13 三、平衡积分卡关键绩效指标辞典 （之二） ……………………………………………38 说明：平衡积分卡上目前比较流行的绩效考核工具，从财务、市场客户、内部流程、学习发展四个方面全面考察一个团队绩效（使用于公司、分公司、 部门侧层面）。其实它并不神秘，我们这里给出了一套平衡积分卡指标库，从而极大提高各位对该项工具的实战工具。这套指标，首先给出了指标定义与计算 方法，接着又给出了各个职能部门、业务部门应该都使用哪些平衡积分卡的指标。 平衡积分卡关键绩效指标辞典（之一） 财务类指标 关键绩效指标 指标定义 /计算公式 数据来源 部门费用预算达成率 （实际部门费用/计划费用）*100% 部门费用实际及预算资料 项目研究开发费用预算大成率 （实际项目研究开发费用/计划费用）*100% 项目研究开发费用实际及预算资料 课题费用预算达成率 （实际课题费用/计划费用）*100% 课题费用实际及预算资料 招聘费用预算达成率 （实际招聘费用/计划费用）*100% 招聘费用实际及预算资料 培训费用预算达成率 （实际培训费用/计划费用）*100% 培训费用实际及预算资料 新产品研究开发费用预算达成率 （实际新产品研究开发费用/计划费用）*100% 新产品研究开发费用实际及预算资料 承包利润 寿险各险种的死差损益情况，死差损益=实际死亡率-预期死亡率 理赔统计、精算部 赔付率 （本期实际赔付额+本期未决赔款-本期支付上期未决赔款）/本期经过 理赔统计、精算部 的寿险风险保费 内嵌价值的增加 将来保单价值的贴现值 精算部、财务部 人力成本总额控制率 （实际人力成本/计划人力成本）*100% 财务部 标准保费达成率 （公司实际标准保费/计划标准费用）*100% 财务部 附加佣金占标准保费比率 （附加佣金/营销标准保费）*100% 财务部 续期推动费用率 （续期推动费用/“孤儿单”佣金）*100% 财务部 业务推动费用占标准保费比率 （业务推动费/标准保单）*100% 财务部 公司总体费用预算达成率 （公司实际总费用/预算总费用）*100% 管理费用实际及预算资料 1 关键绩效指标 指标定义/计算公司 数据来源 公司办公及物业管理费用预算达成