第2章__商业银行经营管理原则与理论.pdf

第二章第二章 商业银行经营管理原则与理论商业银行经营管理原则与理论 本章主要讨论商业银行的经营管理原本章主要讨论商业银行的经营管理原 则和商业银行经营管理理论。 章节目录章节目录 第第一节 商商业银行的经营管营管理原则 第二节第二节 商业银行价值最大化理论商业银行价值最大化理论 第三节 商业银行的经济学分析 第四节 商业银行管理的基本理论 第第一节节 商业银行的经营管理原则 一、盈利性原则盈利性原则 所谓盈利性所谓盈利性目标标，指的是商业银行谋取指的是商业银行谋取 盈利收入最大化的要求。 商业银行的盈利水平的高低是其经营管 理状况的综合反映。它体现了商业银行既定 策略正确与否、业务状况是否健康、银行领 导的能力高低、内部管理是否有效等各方面 的情况。 商业银行的收入可以大致分为资产收入与商业银行的收入可以大致分为资产收入与 表外业务收入两类。 商业银行的盈利水平高低首先是内部管 理的结果理的结果。 一般地，提高业务收入可以采取提高贷 款利率款利率、扩大贷款规模扩大贷款规模、增加服务手续费增加服务手续费、 投资高收益的证券、吸引新客户、尽量降低 非盈利资产的比例等方法非盈利资产的比例等方法； 降低经营成本则可考虑降低存款利息水 平、减少各项非减少各项非经营性支营性支出、降低管降低管理费用费用 、压低职员工资、利用规模效应降低平均成 本等手段本等手段，从而实现银行利润的上升从而实现银行利润的上升。 二二、安全性原则安全性原则 安全性安全性目标是指商业银行应当标是指商业银行应当尽量避免量避免 各种不确定因素即风险对其资产、负债、利 润、信誉及一切经营发展条件的影响，以稳 健经营，健康安全地发展。 商业银行的风险： 1. 信用风险 5. 内部风险 2. 利率风险 6. 宏观经济风险 3. 证券投资风险券投资风险 7. 政治风险 4. 通货风险 8. 同业风险 三三、流动性原则流动性原则 所谓流动性所谓流动性目标是指商业银行能够在不标是指商业银行能够在不 遭受损失的条件下满足存款客户提存或贷款 、投资投资、内部管内部管理等对等对现金的需求金的需求。 商业银行的流动性包括资产的流动性和 负债的流动性两个方面。资产的流动性是指 资产在不受价值损失的条件下具有迅速变现 的能力。 为了保障资产的流动性，商业银行可以考 虑建立两级准备金虑建立两级准备金：： 1．一级准备 又称现金准备又称现金准备，包括商业银行库存现金包括商业银行库存现金、在中央银在中央银 行存款以及在同业存款等。 由于由于一级准备具有非盈利性或盈利性低的特点级准备具有非盈利性或盈利性低的特点，商商 业银行应当将其减少到最低的限度。 22 ．二级准备二级准备 又可称作二线准备金，主要包括短期国债、商业票 据据、银行承兑票据及同业短期拆借银行承兑票据及同业短期拆借。 这些资产的特点是流动性很强，能带来一定的收益 ，因此要优于没有收益的因此要优于没有收益的一线准备线准备。 四四、盈利性盈利性、安全性和流动性的协调统安全性和流动性的协调统一原则原则 商业银行的盈利性商业银行的盈利性、安全性安全性、流动性流动性三 大经营目标并非是完全并行不悖的，相反， 它们之间往往有着矛盾它们之间往往有着矛盾。 一般说来，盈利性与安全性之间存在着 对立关系，盈利性与流动性也是对立的，安 全性与流动性之间一般比较一致。 同时达到盈利性、安全性、流动性的各 自最优水准是不可能的自最优水准是不可能的，，应当对上述三者进应当对