山西XX地产公司全员素质训练营-资金融集与管理.pdf

山西山西XXXX地产公司全员素质训练营地产公司全员素质训练营 资金融集与管理 山西中之元管理咨询有限责任公司 电话：0351-7537155 曹老师 目 录 ●房地产开发企业资金运作与管理特点分析 11、 房地产开发企业资金流特点房地产开发企业资金流特点 2、 房地产开发企业资金管理的关键 3、 房地产开发企业资金管理的核心 44、、 房地产开发企业投资过于冲动可能导致资金压力重现房地产开发企业投资过于冲动可能导致资金压力重现 ●财务分析 ●企业谨防资金运作中的刑事法律风险 ●案例案例 山西中之元管理咨询有限责任公司 房地产开发企业资金运作与管理特点分析 企业资金的管理，实质是围绕企业的资金流入及流出的管理。 房地产作为具有金融投资属性的特殊产品，具有资金需求庞大、市场流 动 性差、投资周期长的特点。因此，作为房地产开发企业，资金管理无 疑是企业运营发展过程中的重中之重。一般而言，房地产企业经营过程主 要包含：取得土地前期准备、取得项目土地、项目开发前期、项目开发建 设期、项目销售期或持有经营这几个主要环节，企业资金的管理也主要围 绕这几环节展开绕这几环节展开。 山西中之元管理咨询有限责任公司 房地产开发企业资金流特点 • 取得土地前的主要资金流出：土地评估费用、土地竞买保证金等。该阶段的资金呈 净流出状态，资金来源主要为自有资本金。 • 取得土地期间的主要资金流出：土地款的缴纳、税金等。该阶段时间短，但资金流 出量大，资金主要来源为自有资本金。 •• 项目开发前期的主要资金流出项目开发前期的主要资金流出：：主要包括项目策划定位费用主要包括项目策划定位费用、项目设计费用项目设计费用、项目项目 勘察费用及各个政府部门收取的费用。该阶段为资金流出规模占项目投资规模较小， 但期间的资金筹划却至关重要，需切实完成项目的融资安排，资金主要来源为自有 资本金资本金、合作资金合作资金。 • 开发建设期的主要资金流出：主要为土建工程费用、装修费用、基础设施费、公共 配套设施费、开发间接费等。项目的资金需求主要由开发前期的融资安排提供。 • 项目销售或出租期的主要资金流出：该期间为收入的回笼期，费用主要包括项目推 广费、项目代理费用等。 山西中之元管理咨询有限责任公司 房地产开发企业资金管理的关键 • 资金管理由投资计划资金管理由投资计划、资金计划资金计划、资金筹集资金筹集、资金运用组成资金运用组成 • 11、 投资计划是资金管理的前提投资计划是资金管理的前提 房地产企业在自有资本金充足和现金类资产良性的基础上，制定严格 投资计划是确保现金流和投资能力的前提投资计划是确保现金流和投资能力的前提。否则会出现资金链条断裂否则会出现资金链条断裂，烂尾烂尾 楼出现。 • 22、、 资金计划是资金管理的基础资金计划是资金管理的基础 从项目发展的过程来看，在项目取得前的评估阶段，即应完成项目的 全部资金计划全部资金计划。。该阶段的评估结果将直接影响是否进行项目投资该阶段的评估结果将直接影响是否进行项目投资，，开发企业开发企业 须对项目定位、设计、开工建设计划、项目融资、项目销售计划作出合理而 翔实的预测，稍有偏差就会影响后续的资金使用及回笼。由此资金计划也更 接近实际资金需要，企业面临的财务风险也就越小。 山西中之元管理咨询有限责任公司 房地产房地产开发企发企业资金管资金管理的关键的关键 • 3、 资金筹集是资金管理的关键 对于资金需求庞大的房地产开发企业而 言，资金筹集能力无疑是关系到企业发展命 脉的问题。企业内