第一章 外汇与国际结算.pdf

第一章第一章 外汇与国际结算外汇与国际结算 第一章第一章 外汇与国际结算外汇与国际结算 第一节 外汇基本概念 第二节 国际结算的基本概念 第三节 国际汇兑的基本模式 两个角度介绍国际结算业务： 商业客户如何通过银行进行国际结算； 外汇银行之间如何进行国际结算。 1 第一节第一节 外汇基本概念外汇基本概念 第一节第一节 外汇基本概念外汇基本概念 一、外汇的含义及特点 1、外汇的含义 外汇是“ 国际汇兑”(Foreign Exchange) 的简称， 动态：汇、兑 静态：国际支付手段 2、外汇的特点：三个最基本的特点： ①国际性 ②可偿性 ③可兑换性 “只有那些能自由地转入一般商业帐户之内能自由地转入一般商业帐户之内的外国货币或 能自由地转入一般商业帐户之内能自由地转入一般商业帐户之内 银行票据才可称为外汇” 2 国际支付手段演变过程国际支付手段演变过程： 国际支付手段演变过程国际支付手段演变过程 黄金、白银贵金属作为主要支付手段时 期； 英镑作为主要支付手段时期； 美元作为主要支付手段时期； 各种可兑换货币作为主要支付时期。 外汇种类外汇种类 外汇种类外汇种类 根据能否自由兑换，可划分为自由外汇与 记帐外汇 根据不同来源和用途，可分为贸易外汇与 非贸易外汇 3 二、二、外汇的作用外汇的作用 二二、、外汇的作用外汇的作用 1、外汇可作为国际支付手段 2、外汇可促进国际贸易发展和国际资本流动 3、外汇可调剂国际间资金余缺 4 、外汇是政府干预经济活动的重要工具 三、外汇形态外汇形态 外汇形态外汇形态 1、外汇存款 2、外汇支付凭证： 汇票、本票、支票、旅行支票和信用卡 3、外币有价证券 4 、外币现钞与其他外汇资金 4 表表1-1 常用国家和地区常用国家和地区、货币名称与货币符号对照表、货币名称与货币符号对照表 表表 常用国家和地区常用国家和地区、、货币名称与货币符号对照表货币名称与货币符号对照表 ─────────┬────┬────┬─────── 国家和地区名称 │货币名称│货币符号│ 标准三字母 ISO 中文 ISO 标准代码 │ │ │ 货币代码 ─────────┼────┼────┼─────── 中国 CN │人民币元│ RMB ￥ │ CNY 英国 GB │英镑 │ ￡ │ GBP 美国 US │美元 │ ＄ │ USD 德国 DE │马克 │ DM │ DEM 日本 JP │日元 │ J ￥ │ JPY 瑞士 CH │瑞士法郎│ SWF │ CHF 法国