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上海大众全面预算管理 上海大众全面预算管理 财务部中心控制科(CFC) 财务部中心控制科(CFC) 董志慧 董志慧 上海大众汽车有限公司简介 海大众成立于1985年3 月，是中国改革开放后第一家 轿车合资企业，中德双方投资比例各占50% 位于 海西北郊安亭国际汽车城，是目前国内生产规模 最大的现代化轿车生产基地之一，年生产能力45万辆。 是目前国内保有量最大的轿车生产企业 海大众目前拥有大众、斯柯达两大品牌，产品 括桑 塔纳、桑塔纳3000型、帕萨特、波罗、高尔、途安和 Octavia明锐七大系列 自1985年成立起， 海大众就引进德国大众全面预算管 理系统，为 海大众管理层决策提供各种信息资料，形 成了比较有特色的 海大众预算管理模式 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 上海大众全面预算管理体系 基石——中期计划 基石 手段——滚动预测和偏差分析 保障——系统管理制度建设 12 知识准备Ⅰ 计划、预算、预测 每年滚动中期计划 年度预算计划 月度滚动预测 Planning Round (PR) Budget Monthly Forecast 52次中期计划 (PR52) 1+11预测(＝1个月实际情况及11个月预测) 04 05 06 07 08 Forecast(1+11) B 01 02 11 12 53次中期计划 第一年的公司计划＝年度预算 (PR53)