定位决定价值保险产品的金融本质解读.pptVIP

二、调节个税和遗产税，降低财富传承成本 《深化国税、地税征管体制改革方案》：“税收制度”改革，2018年实现与个人收入和财产信息系统互联互通。 《关于激发重点群体活力带动城乡居民增收的实施意见》：建立个人收入和财产信息系统。 2017年预算报告：“个人收入和财产信息系统”首次列入预算报告。 第三届财富管理高峰论坛，叶檀博士：房产税一定会征，遗产税一定会有。 深改组第35次会议通过《个人收入和财产信息系统建设整体方案》。 2015.12 2016.10 2017.1 2017.5 2017.5 中国会征收遗产税，并且就在不远的将来 从物权法开始，到储户实名制、炒股实名制、二代身份证、婚姻法司法解释等，所有实名制都是遗产税的前奏 。 三、指定子女受益，规避财富婚变风险 某企业家夫妇拥有数亿资产，膝下只有一个宝贝女儿。女儿结婚时父母大摆婚宴，并赠与女儿现金千万。 但是企业家夫妇没有料到的是，结婚生子后，两个年轻人在生活中处处合不来，闹到了要离婚的地步。 这时，女孩的父母坐不住了，他们担心的是...... ?父母赠与女儿的财产会作为夫妻共同财产，如果女儿婚变，父母传承资产就会损失一半； ?如果女儿发生意外身亡，就会导致父母的传承资产多半分到女婿一边，父母心有不甘。 三、指定子女受益，规避财富婚变风险 哪些财产是夫妻共同财产，哪些是个人财产？ 1.工资、奖金； 2.生产经营收益（包括一方以个人财产投资取得的收益）； 3.知识产权收益； 4.继承或赠与所得的财产（被继承人或赠与人声明赠与给个人的除外）； 5.住房补贴、住房公积金； 6.养老保险金、破产安置补偿费。 1.一方的婚前财产（一方婚前个人财产在婚后发生形态转化产生的财产）； 2.一方因身体受到伤害获得的医疗费、残疾人生活补助费等费用； 3.遗嘱或赠与合同中确定只归夫或妻一方的财产； 4.一方专用的生活用品； 5.其他应当归一方的财产； 6.军人的伤亡保险金、伤残补助金、医药生活补助费。 ?夫妻共同财产 ?夫妻个人财产 关于房产的认定 儿子要离婚了！ 我们老两口给他买的婚房儿媳妇可以分走一半吗？ 第一类 父母在己方子女婚前或婚后出全资为其购买房产，房屋登记在自己子女名下，应认定为对自己孩子的赠与，属于子女的婚前财产，产权和子女的配偶无关。 第二类 父母在子女婚前购买房产，但是明确表示房产是给子女以及其配偶买的，或者将房屋产权登记在子女夫妻双方名下或对方名下，那么该房产属于夫妻共同财产，在离婚时由双方进行分割。 第三类 子女结婚后，父母部分出资为子女购房，会被认定为父母对子女及其配偶双方的赠与。孩子离婚时，房产会作为夫妻共同财产进行分割。 如果父母只想把房产给自己子女，那么需明确表示该部分出资只赠与自己孩子，并将产权登记在自己孩子名下的，如此父母出资部分属于己方子女的个人财产，不属于夫妻共有财产。 第四类 子女结婚后，双方父母共同出资为他们购房，产权登记在一方子女名下，该不动产可认定为双方按照各自父母的出资份额按份共有，但当事人另有约定的除外。 关于保险金作为个人财产的认定 最高人民法院《第八次全国法院民事商事审判工作会议纪要》 （2016年11月30日） 5.婚姻关系存续期间，夫妻一方作为被保险人依据意外伤害保险合同、健康保险合同获得的具有人身性质的保险金，或者作为一方受益人依据以死亡为给付条件的人寿保险合同，宜认定为个人财产，但双方另有约定的除外。 父母赠与子女财产类型风险比较 财产类型 所有权人 离婚分割 对抗债务 风险 房产 子女 否 否 担保、加名、追偿 股权 子女 受益 否 按审计清算、分割 有价证券 子女 增值部分 否 混同、债务追偿 艺术品收藏 子女 混淆 否 转移、变卖、毁损 人寿保险 父母 否 能 无 家族信托 父母 否 能 无 四、获得大额现金，为企业经营提供流动性资金 高净值人士可以通过为自己合理规划大额寿险保单，为自己赢得： ①持续不断的高额现金流，为企业经营备足流动性资金； ②高额的保单贷款，用来缓解事业发展上遇到的特殊情况，解燃眉之急，同时避免筹集资金可能背负的巨大风险和损失。 四、获得大额现金，为企业经营提供流动性资金 保单贷款的5大优势 ①手续简便： 投保人只需带好保单、有效身份证明、被保险人书面同意贷款申请的声明到保险公司办理即可。 ③可只还利息，贷款继续使用： 客户只需每半年偿还一次利息，贷款的金额可继续使用。 ②放款迅速： 一般3个工作日即可到账。 ④贷款期间保单利益不受影响： 在贷款期间，保单的保障功能、返还功能、分红都不受任何影响。 ⑤在保险公司进行保单贷款的利率相对较低。 高净值客户的保单结构设计逻辑 课程回顾 保险产品的 金融本质 安全投资工具 风