保险在财富传承体系中的功用.pptVIP

来看法律规定 《个人所得税法》第4条第五款 保险赔款无须交纳个人所得税。 《遗产税草案》第5条 被继承人投保人寿保险所取得的保险金 通过投保人寿保险指定受益人，可以实现财富的定向传承，并合法避税。 过渡页 目录页 文化知识概述 第 * 页 企业文化概述 企业文化体系 过渡页 文化知识概述 第 * 页 企业文化概述 企业文化体系 过渡页 文化知识概述 第 * 页 企业文化概述 企业文化体系 法律 视角下 私人财富风险管理 靠夸大宣传 靠新型产品 看保险公司 看个人喜好 靠专业技能 聚人脉资源 品职业道德 懂客户需求 营销模式的变革 传统营销模式 1 2 新型营销模式 公司导向 需求导向 高端客户的需求 在财富管理方面，高端客户有哪些需求？ 对高端客户而言，你的价值有多大？ 与其它业务员相比，你有哪些核心竞争力？ 你身后支撑你的专家团队资源有多少？ ----从今天起，掌握全新的高端客户开拓技巧！ 高端客户的需求 法律视角下私人财富风险管理 一、婚前财富的合理安排及保护计划（防止财富缩水） 二、个人或家庭财富投资理财（资本的增值）三、夫妻之间财产权利义务（财产处分权及归属） 四、父母对子女的财富支持（家庭成员财产妥善安排）五、家庭人生保险体系的规划（基本风险防范） 六、家业与企业的财产隔离（家业与企业的区分） 七、家财与企业债务防火墙的设置（财富保护最低限） 八、股东婚姻家庭纠纷处理与企业发展（双轨良好运行） 九、婚变的财富代价（避免家庭纠纷造成财富巨大损失） 法律视角下私人财富风险管理 十、移民与资产向海外转移（财富国际化布局配置） 十一、私人家庭财富的继承（确保富豪的财富传承意愿）十二、家族企业的传承及接班人培养计划（确保企业代际传承发展） 十三、国内及境外信托工具的比较（新一代高端人士青睐的理财工具） 十四、继承、赠与、信托、保险综合运用（灵活运用各类财富管理手段） 十五、财富传承税收成本控制（性价比） 十六、涉外婚姻与涉外继承（复杂的国际家庭财富处理） 十七、慈善捐赠与监督执行（企业家社会责任） 十八、企业家创业进程中经济犯罪陷阱（确保人身安全） 来看案例 案例3：独生子女不能全额继承父母房产？ 小丽是独生女儿，父亲10年前去世，母亲今年刚过世。父母亲生前在**留下一套价值约300万元的房子。房产原先登记在父亲名下。父亲去世时小丽还未成家，因此没去办理手续。现在母亲已经去世，小丽拿着房产证和父母的死亡证明到房管局要求过户被拒。 父亲10年过世时，奶奶健在。 来看法律规定 《继承法》第5条 继承开始后，按照法定继承办理；有遗嘱的，按照遗嘱继承或者遗赠办理；有遗赠扶养协议的，按照协议办理。 《继承法》第10条 遗产继承第一顺序：配偶、子女、父母。 遗产继承第二顺序：兄弟姐妹、祖父母、外祖父母。 先第一顺序继承。没有第一顺序继承人的，由第二顺序继承。 来看案例 来看案例 案例4：拿着遗嘱守不住遗产 张女士和王先生均是二婚，婚后王先生原来村里的老房子拆迁获得4套安置房，婚后第二年王先生查出肺癌，病床前立下遗嘱，其名下所有财产归妻子张女士所有。 王先生去世后，张女士被起诉，原告为王先生的侄女，原来三十年前王先生的女儿因车祸去世，当时他的侄女主动要求对王先生夫妇养老送终，双方签了遗赠抚养协议，约定王先生将6间老房子中的3间给其侄女，双方就该协议办理了公证。 来看法律规定 《继承法》第5条 继承开始后，按照法定继承办理；有遗嘱的，按照遗嘱继承或者遗赠办理；有遗赠扶养协议的，按照协议办理。 疑问：遗赠抚养协议签了，受遗赠人不履行义务怎么办 来看案例 案例5：小张为啥得不到爷爷的遗产？ 小张的爷爷老张非常疼爱小张，早在几年前就立下公证遗嘱，将自己名下的房子、银行存款、股票归孙子小张所有，其他人不得继承，并把这个事告诉了小张。2015年5月老张去世。 2015年11月，小张的两个姑姑将小张及小张的父亲诉至法院要求依法继承老张名下的房产、股票及银行存款等。 法院判决：老张名下的财产由老张的两个女儿及小张的父亲依法继承。 来看法律规定 《继承法》第二十五条 受遗赠人应当在知道受遗赠后两个月内，作出接受或者放弃受遗赠的表示，到期没有表示的，视为放弃受遗赠。 本案中，祖父母、外祖父母即使通过“公证遗嘱”的形式将遗产留给孙子女、外孙子女，其性质仍属于遗赠，因为孙子辈不是法定继承人。 通过继承实现财富传承的风险 法定继承的风险 1.子孙争产，反目成仇 2.无法按照自己意愿定向传承 3.继承房产过户手续繁琐 4.缴纳遗产税 遗嘱继承最常见的风险状况 1.遗嘱效力问题 2.独生子女继承难，诉讼主体难确定 3.继承房产过户手续繁琐（时间成本、财务成本） 4.股权的继承仅有遗嘱还不够，还需要结合公司章程 5