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我国商业银行信用风险管理存在的问题 研究 am 云南财经大学 摘要： 在商业银行业务屮，风险自始至终都会存在。随着经济的不断发展，银行所面临 的风险也变得多种多样，而信用风险也已经成为各国商业银行中最致命的风险 之一。以前的监管力度、理念方法和方式难以完全适应现在的经济全球化，所以 我国提升信用风险管理水平势在必行。文章阐述我国风险管理现状与存在的主要 问题，以及恰当地采用一些数据，运用一些信用风险的度量指标用来说明我国 商业银行目前的处境，从而提出改进我国商业银行信用风险的对策。 关键词： 商业银行;信用风险;问题对策; 作者简介：杨闳光(1990一)，男，汉族，河北邢台人，学生，金融硕士，云南 财经大学金融学院金融专业，研究方向：国际金融。 信用风险管理(Credit Risk Management)是指通过制定信息政策，指导和协调 各机构业务活动，对从客户资信调査、付款方式的选择、信用限额的确定到款项 回收等环节实行的全面监督和控制，以保障应收款项的安全及时回收。由于信用 风险无法完全消除，并且我国目前还是市场经济不完善的国家，商业银行的抗 风险能力较弱，而信贷风险却又是最致命的风险。所以，对我国商业银行信贷违 约风险的研宂已是当务之急。 1我国商业银行信用风险管理现状 尽管我国也逐渐重视风险管理并初见成效，与国际先进银行比仍然存在差距。其 体方面表现如下。 第一，风险资产规模较大，资本充足率水平有待提高。我们都是通过降低信贷资 产的风险敞口规模来达到和满足耍求的。因为我们内部评级系统的不完善，所以 只能减少部分优质客户的信贷业务来满足资木充足率的要求。 第二，风险管理文化和意识不强。风险管理没有作为风险文化植根于员工心中， 全面风险管理理念还没有树立。部分人员不能正确认识风险存在的客观性，有的 即使考虑到了风险，也往往只看到了风险的存在一个方面，而不能从各个角度 进行全而审视。 第三，风险管理执行力度相对较弱。我国商业银行特别是信用管理经验匮乏，对 于借款人资信审查力度远远不够，贷前靠自报，贷后靠放任，有的甚至根本不 去审查，这就很容易导致道德风险的发生。 第四，法律制度不健全。客户虽然需要法律保障，但是商业银行也需要法律的维 护，否则法律制度的不健全，也容易致使银行陷入风险之中。 第五，预警信号不完善。只有及时准确地根据风险预警体系提供的风险预警信号, 才能做到未雨绸缪。 2我国商业银行信用风险管理存在的主要问题 20世纪90年代商业银行就开始建立“统-?授信，审贷分离，分级审批，责任明 确”的授信管理体制，后来逐步引进丫客户信用评级体系和贷款风险分类制度。 但差距依旧存在。主要体现在以下儿方面。 第一，风险管理认识和理念上存在差距。国外银行把风险和收益看得同等重要。 但在我国商业银行中，一方面，一些工作人员往往不能正确地评价风险、看待风 险。另一方面，片面追求银行业务量而忽视质；不能将长远战略与眼前利益相结 合。 第二，体系存在差距。国外银行风险管理体系较为独立。例如在德国的银行系统， 风险控制上奉行：“四盯一”策略(Four Eyes Principal),即至少有四只眼睛 同时盯住一笔业务。但在我国银行的风险管理体系独立性得不到体现，如在治理 结构还不完善、架构不健全，体制不完善，内部激励约束机制和内部控制体系还 不健全。 第三，方法上存在差距。定性分析在我国用得比较多，量化程度还不够，如信用 风险管理中，对借款企业财务状况、产品需求的变量因素的微观分析往往不足。 第四，信息技术上存在差距。我国商业银行有些信息冗余，数据一致性较差。这 使得由于数据的质量问题，无法可靠地建立各种信用风险管理模型运用到实际 的信用风险管理中。 3我国商业银行部分信用风险指标及分析 对商业银行来说，贷款项目发生违约的风险即银行的信用风险。我国银监会从 2004年IB 1日起实行贷款五级分类制度，其中次级、可疑和损失三类贷款统 称为不良贷款。 计算方法:本文根据中国银行监督管理委员会网站数据资料，选取我国最近6年 （2011 —2016年）数据（由于2017年部分数据尚未公布，遂未选取），网站公 布的都是四个季度的数据，所以年度数据就是取四个季度的平均值来计算。 3.1不良贷款率和子项目指标的比较 不良贷款率指金融机构不良贷款占总贷款余额的比重。监管机构认为，要将不良 资产率控制在4%以内。它是衡量商业银行信用风险高低的一个重要的指标。 根据下图计算汇总得出2011年至2016年我国商业银行不良贷款率分别为1. 03%， 0. 95%, 0.97%, 1. 13%, 1. 54%, 1.75%,发现我国不良资产贷款率自2013年以来 有上升的趋势，但整体都依旧保持在2.0%以下，符合规定的4%的耍求。而其中 次级贷款率在2011年和