探究我国住房公积金制度存在的问题及其对策研究.docVIP

探究我国住房公积金制度存在的问题及其对策研究 0前言 我国的住房公积金制度是在学习、借鉴新加坡成功 的住房公积金制度的基础上，结合我国的国情，国家通过试 点在全国范围内建立的个人住房制度。我国的住房公积金制 度于1991年率先在上海试行；1992年扩展到了北京、天津、 江苏、浙江等地；1993年扩展到了东北三省及河北、湖北等 地；1994年国务院颁布了《关于深化城镇住房制度改革的决 定》，明确全面推行住房公积金制度；1999年国务院颁布了 《住房公积金管理条例》，国家以法律条文的形式明确了住 房公积金管理办法，在全国范围内全面实施住房公积金制度. 标志着我国住房公积金制度的全面建立。我国的住房公积金 制度为我国住房制度的改革，加快住房建设，推动国民经济 的发展，立下了不可磨灭的功绩。 但是，伴随着国民经济的快速发展与市场经济的不 断深化，在住房公积金制度的发展过程中也出现了一些问 题。如在一些地区，住房公积金管理机构设定不规范，一些 城市甚至存在多个管理中心的现象，资金管理分散；还有一 些地方住房公积金监督机制不健全，住房公积金使用率低, 挤占、挪用住房公积金等违法违规现象时有发生，住房公积 金存在着风险隐患。 1国内外公积金制度介绍 新加坡是世界上以政府为主组织建房，成功解决居 民住房问题的典范。在住房保障制度方面，新加坡政府的干 预和参与色彩很浓。公积金制是新加坡于1955年建立的一 项强制储蓄制度，由雇主和雇员共同缴纳，以解决雇员退休 生活保障问题。1968年开始允许低收入家庭动用公积金购 房，1975年后中等收入家庭也可以用公积金购房。在新加坡, 85%的住房是政府公共组屋，交易受政府控制，市场行为较 少，形成市场的主要是二手组屋市场和占住房建设量15%的 私人住宅市场。由于干预制度强大有力，新加坡政府能通过 直接调控，有效防止二手市场投机。新加坡的公积金制度具 有公积金管理法制化、公积金存款利率稳定化、公积金使用 行政化等特点。 我国的住房公积金制度是在学习、借鉴新加坡成功 的住房公积金制度的基础上，结合我国的国情，通过试点在 全国范围内建立的个人住房制度。我国住房公积金的组成分 为两部分：一部分是职工从工资中按规定比例缴存（不低于 10%），另一部分是由单位按规定比例（不低于10%）为职工 缴存。职工和职工所在单位缴纳的这两部分住房公积金都是 职工住房基金，均属于职工个人所有。职工缴存的住房公积 金，是固定每月从职工工资中存储一部分专门用于购房的资 金，单位为职工缴存的住房公积金是住房部分实物分配转为 住房货币化分配的形式，是职工住房工资的体现。住房公积 金是一种个人储蓄，但又不同于一般个人储蓄，其特点是: 强制性：实行住房公积金的职工要按月从本人工资中拿出一 部分参加储蓄；补贴性：实行住房公积金的单位要按月按规 定的相应比例，从企业房改资金中提供给职工个人一部分资 金，归职工个人所有，体现了国家从直接投资逐步转为对个 人的补贴，向个人的住宅销售方向发展；政策性：住房公积 金的存取和使用受到有关房改政策、规定的制约；专用性: 存储的主体只有在建造、购买、大修自住住房，或退休、出 国时才能支取，除此之外不允许任何人，以任何理由支取公 积金；互助性：住房公积金在政府设立的专门机构统一管理 下，把筹集到的住房公积金资金，通过有偿使用来调剂余额， 解决部分职工购房贷款，以达到互相帮助的目的。 我国的住房公积金制度自实施以来，主要在以下几 个方面发挥了重要的作用：提高了职工、居民的住房支付能 力；为住宅建设和流通提供资金保证；推动了货币化分房的 进程；提高了社会保障制度的地位。 总之，我国住房公积金制度的实施对加快住房制度 的改革，加速城镇住房的建设，推动国民经济的发展等方面 都发挥了重要的作用。 2我国的住房公积金制度中存在的问题 作为职工社会保障体系的重要组成部分和货币化分 房的重要资金来源，住房公积金制度在许多方面都发挥了重 要的作用。但是由于受到各种因素的影响，在住房公积金制 度的发展过程中也存在着一些问题。 住房公积金归集方面存在的问题 住房公积金归集方面主要存在以下问题： 住房公积金社会覆盖面还有待扩大。住房公积金的 筹集困难较多，社会覆盖面并不乐观;建制的根本目的与政 策实际覆盖面之间存在着矛盾。建立住房公积金制度的初衷 是通过长期、稳定住房储金的建立与积累，发挥资金互助性 功能，解决广大中、低收入职工的住房问题。同时，住房公 积金贷款作为政策性贷款，通过低息和免税等优惠政策减轻 职工贷款购房的经济负担，从而有效提高广大中、低收入职 工改善住房的能力。然而，目前大量的下岗职工、小型私营 企业雇员等中、低收入职工由于就业状况而未建立或建立不 缴存住房公积金;住房公积金缴存率偏低以及缴存率单一。近 几年来，全国