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教育信贷风险探析及政策建议 随着我国教育体制改革的不断推进以及广大人民群众 对教育需求的日益增长，教育事业得到前所未有的发展， 各类学校数量增多、规模扩大、收益提高，教育信贷业务 逐渐成为各银行业金融机构（以下概称银行）拓展业务的 新亮点，各类学校被银行列为重点支持行业和“竞争客户”。 出于争夺存款来源和营销优质贷款的双重目的，银行向各 类学校发放了大量贷款，解决了教育事业发展中的一些实 际困难，与此同时，教育信贷业务发展中的一些问题己初 露端倪，学校的办学质量、经营状况和绩效波动对银行信 贷风险将构成直接影响。 一、信贷风险的主要因素 1、行业趋同风险。随着丝绸、煤炭等“老五大”行业 信贷政策收缩以后，作为商业化运作的金融机构需要寻找 新的、安全的、收益率高的行业，在地方经济缺少支柱产 业、信贷资金缺乏有效载体的情况下，短期趋利行为及从 众心理使银行不约而同地把贷款投向了教育这块“朝阳产 业”，对某些学校或某些项目过度授信，形成新一轮的信贷 趋同，这样势必引起信贷市场的供求失衡和不当竞争，导 致新的信贷风险。 2、政策风险。一是严格控制收费。教育产业化己不是 教 育改革的发展方向，XX年以来，国家进一步加大了普 及九年制义务教育和治理教育乱收费的力度，通过“一费 制”和限人数、限分数、限钱数的“三限管理”措施，对 教育收费实施严格管理和控制。国家政策的调整，制约了 学校的发展空间，给学校收入带来较大影响，学校不能全 面地实现预期收入，必将削弱贷款偿还能力，从而增大信 贷风险。二是改革办学形式。国家打破教育垄断，允许民 间资本进入教育领域，这将在生源、收费、师资等方面形 成竞争，必将增大学校的成本和经营风险，从而转化为信 贷风险。 3、投资风险。在教育产业化发展的引导下，一些学校 特别是公立学校为提高知名度，吸收优质师资和生源，不 顾自身实际，大额举债，抱着“学校贷款，政府还钱”的 老观念，依靠贷款铺摊子、上项目。且在投资过程中， 是贪大求洋，擅自超计划投资；二是自筹资金未按计划全 额到位，特别是财政承诺的项目资本金到位率不高，相应 增加了学校债务，增大了信贷风险 4、法律风险。目前学校贷款的保证方式主要有抵押和 质押两种，由于《担保法》规定，国家机关、学校、医院 等以公益为目的的事业单位、社会团体不得为保证人，其 设施不得抵押。造成学校可以用作贷款抵押的资产仅限于 用作商用性质的附属资产，抵押范围狭小且数量有限。同 时，一旦出现贷款风险，因其作为学校资产同样难以处置 和变现。学校类贷款保证方式采用较多的是收费权质押， 但依据我国现行法律，收费权质押仍然存在一定的法律风险：一是学校收费权质押缺乏法律依据。《贷款通则》第三十九条规定：“贷款人在以权利质押方式发放担保贷款时，用于质押的权利应当是依法已明确为可以质押的权利”。而《担保法》第七十五条列定的权利质押的范围中，尚未对学校收费权质押作出明确规定，质押操作和实现的实践存在差异，致使学校收费权质押贷款存在较大的法律风险。 二是学校收费权质押没有现实意义。学校向学生收费是政 府赋予的权利，并由物价部门审批其收费标准和范围，它 是以公益为目的的，这种收费权既不能委托，也不能转让。 收费权质押给银行，并有学校主管部门和财政部门签定的 协议，形式上看是质押了，但这种质押权并没有移交给质 押权人占有，银行既不能到学校去收学生的钱，也不能控 制和处置收费权，无法行使质押权人的权利。 5、财务风险。一是财政保障不足。一些地方财政实力 较弱，对学校的拨付款项往往不能按时、足额到位，甚至 长期拖欠，加重了学校的财务压力。二是学校固定资产投 资规模大，资产负债比例高，现金流量小，学校偿债压力 大、能力弱。三是学校的债务数额大、期限长，贷款利息 多，且收入有限，财务负担沉重。四是一些学校存在财务 制度不健全、管理混乱、内部审计不力、票据管理不规范 等问题，严重影响学校的正常运营和发展，对贷款产生极 大的潜在风险。近年的各级审计表明，学校已经成为做假 帐、乱用钱和滋生腐败的高发行业。 6、竞争风险。一是银行间的竞争。由于信贷投放渠道 狭窄，新的信贷增长点不多，因而各行都将学校列为贷款 营销的重点，竞相争夺，竞争较为激烈。由于金融同业竞 争，对有的客户放松了授信条件，增大了贷款风险隐患， 同时，也对形成诚实、信用的银企合作观念带来冲击。二 是学校间的竞争。主要是民办学校与公立学校之间的竞争 前者在经营管理上的独立性和财务决策上的自主性决定了 比后者更具竞争优势，可以吸收更多的优秀教师、管理人 才和拔尖的生源，打破了原来公立学校垄断经营的利益格 局，影响了公立学校的收益预期，民办学校同样也增大了 办学成本，从而直接影响贷款的主要还款来源。同时根据 人口自然增长规律预测，XX年后我国人口数量将