柜面业务风险防范.ppt

* 票据公示催告 公示催告程序，是指人民法院以公示的方法，告知并催促不明确的利害关系人在一定期限内申报权利，到期无人申报权利的，则根据申请人的申请依法作出除权判决的程序。 公示催告是一种民事诉讼程序，是票据丧失后失票人保全和恢复其票据权利的重要补救措施。 * 票据真实性查询的风险防范 汇票查询.doc * 票据真实性查询注意事项 代理办理查询，仅负责信息一致性，必须写明“票据真伪自行识别”。 受理质押贷款或贴现，必须核实票据真实性。 票据信息是否真实 票据是否经公示催告 票据是否经多次查询 * * * 身份证件审查 身份证件审查.doc * * * 银行承兑汇票 * * * * 银行承兑汇票是远期付款票据，在票据到期日后方可付款。 支票和银行本票是即期票据，出票后即见票付款。 * * * 经承兑的银行承兑汇票，付款人为承兑行。汇票到期银行必须无条件付款给持票人。 * * * 银行承兑汇票能否承兑，必须经调查。 经调查可以承兑的，必须与出票人签订承兑协议。 银行承兑汇票承兑合同.doc * A公司（开户行为西宁农商银行，账号为500005）于2015年1月20日拟签发一张银行承兑汇票，收款人为B公司（开户行为交通银行北京分行，账号为600006），金额为300万元，汇票到期日为2015年7月20日。并向西宁农商银行申请承兑，西宁农商银行与A公司签订了“承兑协议”，编号为“700007”。西宁农商银行支付系统行号为402123456789，地址：西宁XX路。西宁农商银行于出票日给予承兑。 请填写“银行承兑汇票”。 * 《最高人民法院关于审理票据纠纷案件的若干规定》第四十一条 （一）商业汇票上的出票人的签章，为该法人或者该单位的财务专用章或者公章加其法定代表人、单位负责人或者其授权的代理人的签名或者盖章； 　（二）银行汇票上的出票人的签章和银行承兑汇票的承兑人的签章，为该银行汇票专用章加其法定代表人或者其授权的代理人的签名或者盖章。 银行承兑汇票必须记载下列事项： （一）表明 “银行承兑汇票”的字样；（二）无条件支付的委托；（三）确定的金额；（四）付款人名称；（五）收款人名称；（六）出票日期；（七）出票人签章。　　 通常承兑银行先与企业签订承兑协议，再将银行承兑汇票空白凭证出售给企业。 通常承兑银行代出票人填写银行承兑汇票中除出票人签章外的其他事项。 汇票可以计算机打印填写，也可以手工书写。 银行承兑汇票承兑的流程 * * 《支付结算办法》 第八十三条 银行承兑汇票的出票人或持票人向银行提示承兑时，银行的信贷部门负责按照有关规定和审批程序，对出票人的资格、资信、购销合同和汇票记载的内容进行认真审查，必要时可由出票人提供担保。符合规定和承兑条件的，与出票人签订承兑协议。 第八十四条 付款人承兑商业汇票，应当在汇票正面记载“承兑”字样和承兑日期并签章。 出票和承兑商业汇票时的风险： 企业的资信 银行承兑汇票和专用印章的保管 某农行副行长虚开银行承兑汇票案 * 银行承兑汇票承兑后，收款人可如何处置该票据？ * * 银行承兑汇票出票人为F公司，收款人为A公司，A公司将票据转让给B公司，B公司在汇票到期后委托开户行西宁农商银行办理委托收款。汇票金额50万元，承兑行为北京银行。 票据背面应作如何处理。并说明托收凭证的填写方法，印章加盖的方法。 * * * 银行承兑汇票提示付款期限？ 超过提示付款期限办理提示的，承兑银行能否受理？ 汇票转让、贴现 * * F公司为银行承兑汇票出票人，A公司为银行承兑汇票收款人，A公司将票据转让给B公司，B公司向西宁农商银行申请贴现，西宁农商银行在票据到期时向承兑行北京银行提示付款。 画出背书图，说明托收凭证的 填写方法。 * F公司为银行承兑汇票出票人，A公司为银行承兑汇票收款人，A公司将票据转让给B公司，B公司向西宁农商银行申请贴现，西宁农商银行又向西宁工行申请转贴现，西宁工行向西宁人行申请再贴现。 画出背书图 《支付结算办法》第九十三条　 符合条件的商业汇票的持票人可持未到期的商业汇票连同贴现凭证向银行申请贴现。贴现银行可持未到期的商业汇票向其他银行转贴现，也可向中国人民银行申请再贴现。 贴现、转贴现、再贴现时，应作成转让背书，并提供贴现申请人与其直接前手之间的增值税发票和商品发运单据复印件。 * 《支付结算办法》第二十三条　 银行承兑商业汇票、办理商业汇票转贴现、再贴现时的签章，应为经中国人民银行批准使用的该银行汇票专用章加其法定代表人或其授权经办人的签名或者盖章。 * 票据质押 * A公司为银行承兑