《银行公司类客户授信调查报告》内容及格式.docxVIP

附件 2-7 《银行公司类客户授信调查报告》内容及格式 一、授信客户基本概况 （一）借款人概况 法定名称，行业分类，成立时间，注册地址，实际办公/经营地址，企业性质，注册资本（股权构成和股东资金到位情况），实收资本，成立背景和历史沿革，股权结构变更过程，营业执照经营范围，主营业务，相关资质（如房地产开发资质等级），公司组织架构等基本情况。如为上市公司还需要说明相关信息。 最新股权结构具体如下（需列出全部股东情况）： 单位：万元 股东（投资者）名称 投资额 股权占比 实际到位金额 出资方式 合计 （二）股东及关联企业概况 同“（一）借款人概况”的调查要点。 另外，还需分析借款人所处集团、集团本部及核心子公司经营情况，重点介绍股东行业地位、企业核心竞争力及其投资战略考虑。分析内部关联关系及关联交易情况，关联企业（属同一集团内企业，同一投资方的其他企业、直系亲属投资的其他企业等）在我行借款及抵押情况。重点说明可能存在因关联企业风险而导致借款人连带风险。 借款人及其股东、关联企业之间的集团股权架构较复杂的需画图说明。 （三）法定代表人及实际控制人介绍 介绍借款人、股东及关联公司法定代表人、总经理等高管及实际控制人（自然人）的个人履历。根据人行个人征信系统信息查询，对借款人、股东及关联公司法定代表人、总经理等高管及实际控制人（自然人）的个人资信情况进行分析（如有无不良信用记录、有无不良嗜好等）。 （四）授信客户信用情况调查（根据人行征信企业信用信息基础数据库、全国法院被执行人信息查询系统等填写） 贷款卡号 贷款卡是否 人行征信查询 经过年检 日期 未结清信贷信息汇总 是否有不良信贷信息、欠息 信息或其他违约情况 不良信息汇总 对外担保信息汇总 全国被执行人查询系统查询 全国被执行人查询系统是 日期 否有记录 注：《全国法院被执行人信息查询》网址：/search/ - 1 - 二、授信客户经营及财务情况分析 （一）生产经营情况 1.借款人所处行业特征及行业发展前景 宏观方面，介绍借款人所属行业特征、现状和未来发展趋势，并结合国际、国内经济环境分析行业的供需状况，国家政策导向，行业准入门槛等多方面因素，分析该行业的发展前景。 微观方面，介绍借款人产业结构、规模、产能、产量等，核心竞争力，行业地位及排名，优势、劣势，经营特色，周期性，主要业绩，同行业竞争对手等情况。介绍借款人近年的经营计划，如借款人或其实际控制人近期有大额对外投资意向或重大重组事项，需进行说明。房地产开发企业还需介绍前期开发的楼盘情况等。 2.主要产品情况 介绍借款人经营场所，生产厂房（面积、自有还是租赁、租金水平如何等），主要设备，主营业务构成（分区域、产品、板块等，并非罗列营业执照上的经营范围），主要产品种类，生产工艺流程（是否符合国家环保政策），产品优、劣势，设计、实际生产能力达产率，产销率，主要产品单价、市场供需状况、价格变动趋势等。 对借款人上下游客户进行调查分析，具体分析借款人的目标市场，产品特点，采购流程，主要原材料价格变动趋势，对供销商的依赖程度，对采购价格的议价能力，采购集中度是否合理，对成本的控制能力，是否有采购渠道优势（例如总代理或区域代理资格），产品市场地位，营销方式、网络、流程，销售渠道的稳定性，对下游客户的依赖程度，对销售价格的议价能力等。 借款人主要产品情况分析如下表：（如有，需根据比例大小，至少列出五种主要产品且合计占总销售 80%以上） 上年度销售收入 预计当年销售收入 产品名称 经营年限 金额（万元） 占比（%） 金额（万元） 占比（%） 合计 借款人主要供应商情况分析如下表：（至少前五大且合计占总采购 80%以上，按年供应量占比排序） 合作 供应 上年度采 平均采购 占上年度总采 供应商名称 结算方式 年限 产品 购量 单价 购量的比重 合计 借款人主要下游客户分析如下表：（至少前五大且合计占总销售 80%以上， - 2 - 按年销售量占比排序） 合作 上年度销 平均销售 占上年度总 下游客户名称 结算方式 供应产品 年限 售量 单价 销量的比重 合计 3.非财务因素分析 对于规模较小的企业或民营企业，还需重点分析对借款人的经营状况影响较大的非财务因素。 重点介绍企业的特点、优势、行业规模、品牌效应、管理特色、企业文化、管理者素质等等。 （二）财务情况 企业法人财务报表情况采取“表一”格式，事业单位及其他非企业法人财务报表情况采取“表二”格式。如果借款人既有本部报表又有合并报表，要分别按本部和合并两个口径填写。 1.财务报表数据及真实性、可信度 说明企业年度报表是否经过会计师事务所审计，如年度报表经过审计，需列示审计事务所的名称、审计报表的范围和审计报告结论；如频繁更换审计事务所也需说明原因；如年度报表未经审计，请说明未审计的原因，并对