某某高速母子企业经管体系规范.DOCVIP

PAGE / NUMPAGES ******海量免费资料尽在此 河南高速公路发展有限责任公司 母子公司经管制度 北大纵横经管咨询公司 二零零四年五月 目录 TOC \o 1-3 \p \h \z \u 第一章总则 1文档来自于网络搜索 第二章母子公司经管地组织保障2 第三章母子公司经管地经管控制系统7 第一节 经营计划和预算控制 7 第二节 人事控制 8 第三节 财务控制 9 第四节 信息控制10 第五节 审批权限控制11 第六节 审计监督12 第七节 战略经管13 第四章外派董事监事、子公司经营者激励机制 15 第一章总则 为科学合理地界定母子公司之间地权利、义务及利益关系，规范母子公司经管，促进企业可持续发展，特制定本制度.文档来自于网络搜索 如无特殊说明，本制度中地公司是指河南高速公路发展有限责任公司（以下简称公司），子公司指公司地控股子公司（以下简称子公司），参股公司参照本制度中地有关规定执行.文档来自于网络搜索 建立科学、有效、完善地母子公司经管模式包括组织保障、经管控制系统和激励约束机制三个方面. 母子公司经管地组织保障包括母公司法人治理结构、母公司综合职能部门、外派董事、董事长、监事、监事会召集人、外派高层经营经管人员和委派会计主管等方面.文档来自于网络搜索 母子公司经管地经管控制系统包括战略经管、审计经管、人事控制、财务控制、信息控制、审批权限控制和经营计划及预算控制等方面. 文档来自于网络搜索 母子公司经管地激励约束机制包括：根据子公司地规模与效益等因素确定子公司经营者激励地力度、与子公司业绩考核挂钩地长期激励计划、外派董事、监事地业绩奖励与子公司效益适度挂钩地激励机制.文档来自于网络搜索 在对子公司经管地运作方式上，遵循经管、法律两条线地原则.经管线：即需要母公司决定、审批地事项，必须严格执行；法律线：母公司决定、审批地事项，通过代表母公司股权地股东代表在股东会上行使表决权，通过代表母公司股权地董事人员在子公司董事会上行使表决权，最终决策通过子公司股东会或董事会形成.文档来自于网络搜索 河南高速子公司分为工程建设子公司和经营子公司. 第二章母子公司经管地组织保障 组织保障是保证母子公司经管有效运行地前提. 母子公司经管地组织保障包括母公司法人治理结构、公司总经理、公司主管副总经理、综合职能经管部门、外派董事、监事、外派高层经营经管人员和委派会计主管等方面. 文档来自于网络搜索 母公司法人治理结构层面决定事项（由母公司董事会履行）： 1、决定子公司战略发展规划； 2、决定子公司经管地体制； 3、决定子公司年度经营计划与预算； 4、决定子公司对外投资，重大资本性支出，重大资产处置，开设孙公司，重大合同、担保、重大信用政策，年度预算，重大技术改造和基建投资等重大决策.文档来自于网络搜索 公司总经理、主管副总经理层面负责： 1、根据公司整体部署领导子公司地日常经管工作； 2、协调公司综合职能经管部门之间涉及子公司经管地相关工作； 3、协调处理公司为子公司生产、运营提供相关保障、服务等方面地事项. 综合职能经管部门——多种经营经管部： 1、根据公司整体发展战略规划，拟定经营子公司中长期发展规划和经营策略； 2、理顺公司所属经营子公司股权、产权关系，优化资产，逐步开展并实施股份制改制； 3、负责涉及经营子公司地资产评估、购并、重组、破产、分立、合资合作、联营、租赁、招标承包、股权转让等资本运作地相关事务工作； 文档来自于网络搜索 4、负责拟定经营子公司地年度经营业绩目标、廉政目标、安全目标和卫生达标责任书，参与子公司资产经营责任书地制定,并定期对其业绩进行检查和评估，向公司高管层提出奖惩建议；文档来自于网络搜索 5、负责配合财务资产部，建立经营子公司统一地财务会计制度，并对公司所属经营公司地财务状况进行监督； 6、负责审查经营子公司对外投资，重大资本性支出，重大资产处置，开设孙公司，重大合同、担保、重大信用政策，年度预算，重大技术改造和基建投资等重大决策，向公司董事会或高管层提出相关建议；文档来自于网络搜索 7、负责配合审计部，对经营子公司进行例行审计和专项审计； 8、搜集汇总经营子公司各项统计数据和财务数据，定期撰写分析报告； 9、根据经营子公司地经营业绩和投资回报率，提出增资或退出地建议； 10、负责完成公司交办地其它有关子公司地工作. 综合职能经管部门——工程经管部： 1、负责制定工程建设