《内部贷款通则》.docVIP

某工程建设总公司企业管理模块 第三模块 财务会计 第一分块 财务管理 （二）精编精选管理文件 - PAGE 10 - - PAGE 9 - 建筑施工企业标准化管理制度 内部贷款通则 （公司 公司 号 日颁布） 第一章 总则 第一条 为规范公司内部借贷行为，保护公司内借贷双方的权益，维护公司内部正常的金融秩序，根据《中华人民共和国商业银行法》、《 公司内部银行管理规定》及公司其他管理规定，特制定本通则。 第二条 本通则所称贷款人系指公司。借款人系指具备内部独立核算的公司属各分公司、各项目经理部、公司属二级单位。 第三条 本通则中的贷款系指贷款人对借款人提供的并按约定的利率和期限还本付息的货币资金。 第四条 借款人与贷款人的借贷业务往来应当遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则 第二章 贷款种类 第五条 贷款按期限长短分为短期贷款、中期贷款和长期贷款。 短期贷款（流动资金贷款），系指贷款期限在1年以内（含1年）的贷款。 中期贷款（设备贷款），系指贷款期限在1年以上（不含1年）5年以下（含5年）的贷款。 长期贷款，系指贷款期限在5年（不含5年）以上的贷款 第三章 贷款期限和利率 第六条 贷款期限根据借款人的生产经营周期，还款能力和贷款的资金供给能力，由借贷双方共同商议后确定，并在借款合同中标明。 第七条 贷款必须按期归还，因生产经营需要续贷的，必须先归还贷款，方能续贷。不能按期归还到期贷款的，借款人应当提前向贷款人申请贷款延期。是否延期由贷款人决定。 第八条 短期贷款延期不得超过原贷款期限，中期贷款延期不得超过原贷款期限的一半。借款人的到期借款只能办理一次延期。 第九条 贷款人应当按照中国人民银行规定的贷款利率确定每笔贷款利率，并在借款合同中标明。 第十条 申请借款贷款延期，应当在贷款到期十五个工作日前提出，经贷款人同意方可延期。延期贷款利率按签订延期合同之日的中国人民银行的规定执行。贷款的延期加上原借款人办理贷款延期须期限达到新的利率档次期限，则在原期限和延期内均按新的利率档次计收利息。 第十一条 贷款人鼓励借款人提前归还借款，利率按实际还款期限达到的利率档次确定利率。不足档次期限的，则降低一档利率档次。 第十二条 逾期贷款每日按贷款本金万分之五加收罚息，并在借款合同中标明。 第四章 借款人 第十三条 借款人应当是公司内部独立核算的分公司、公司，项目经理部及其他的二级单位。 第十四条 借款人申请贷款应当具备以下基本条件： （一）按期还本付息的能力， 第二分块 会计核算 （二）精编精选管理文件 （二）原应付贷款利息和到期贷款已按期清偿， （三）已开立帐户，帐户内应保证不低于贷款额百分之十的存款。 （四）申请短期贷款，新增流动资产一般不小于新增流动负债。 第十五条 借款人的义务。 （一）应当如实提供贷款人要求的资料（财务报表，预算报表，年度资金需求及筹集计划，工程存量，履约情况，贷款人要求提供的其他资料）。 （二）应当接受贷款人对其使用信用资金的情况、有关生产经营和财务活动的监督。 （三）应当按借款合同规定使用贷款 （四）应当按借款合同规定及时清偿贷款本息 第五章 贷款人 第十六条 贷款人是公司。 第十七条 贷款人的权利 （一）要求借款人提供与借款相关的资料； （二）根据借款人提供的资料，决定贷与不贷，贷款的金额和利率等； （三）贷款到期时依合同约定要求借款人归还借款，必要时可以从借款人帐户上划收贷款本金和利息； （四）在借款人未能履行借款合同规定的义务，经指出不改正者可以要求借款人提前归还贷款或停止支付借款人尚未使用的贷款。 第十八条 贷款人的义务 在收到贷款申请后，应当及时给予答复，短期贷款答复的时间不得超过10个工作日，中长期贷款答复时间不得超过15个工作日。 第六章 贷款程序 第十九条 贷款申请 借款人必须填写借款用途、偿还能力、还款方式等主要内容的《借款申请书》； 申请中、长期贷款还必须提供项目可行性报告和存入规定比例资金的证明。 第二十条 对借款人信用等级的评估和授信额度的确定 各单位流动资金贷款的授信额度由公司视其经营规模等情况按年度核定，并在每年的三月底前行文明确。在公司下达的授信额度内，各单位可以重复使用内部贷款。 设备贷款额度由公司根据各单位工程项目的实际需要确定。 因零星性、临时性需要，各单位可以向公司申请超过授信额度的贷款，经公司批准后，公司可向其发放临时性短期贷款，同时加收2.5%的超额资金占用费。 贷款不按期归还的，按贷款金额扣减当年授信额度。 贷款延期的，办理延期时，按延期贷款金额扣减当年授信额度。 贷款延期仍不能归还的，按延期贷款金额的两倍扣减当年授信额度。 第