《融资管理办法》.docVIP

某工程建设总公司企业管理模块 第三模块 财务会计 第一分块 财务管理 （二）精编精选管理文件 - PAGE 12 - - PAGE 13 - 建筑施工企业标准化管理制度 融资管理办法 （公司 公司内行 号 日 颁布） 第一章 总则 第一条 为进一步规范融资行为，强化融资业务的管理，在防范和规避融资风险的同时，使融资业务更好地服务于公司经营活动和促进公司的发展，根据国家相关政策和法规，结合中国水利水电第公司（以下简称公司）实际，特制定本办法。 第二条 本办法所称的融资包括商业银行贷款、吸纳其他投资机构注入资本金、向业主融资、向供货商融资及其他融资行为。 第三条 本办法适用于公司及公司属各单位、各全资及控股公司,以公司为责任方的联营体参照执行。 第二章 资金筹集 第四条 融资应遵循的原则： （一）必须符合国家法律法规； （二）根据企业生产经营的需要，确定合理的融资规模和结构； （三）选择最佳融资方案，努力降低融资成本； （四）根据企业偿还能力和收益情况，做到量力而行。 第三章 融资方式及渠道 第五条 融资应着眼于挖掘内部潜力，充分运用好内部资金，盘活存量资产。同时应根据发展的需要，通过多种渠道筹措资金。 第六条 根据发展战略需要，可以向上级申请增加资本金和其他投资机构注入资本金。 第七条 根据生产经营需要，公司作为法人，统一向商业银行融资。 第八条 公司属各单位经法人授权后方可向商业银行融资。 第九条 公司以及公司属各单位，在法律、合同规定的范围内可以通过收取预付款、借款、提前结算等方式向业主融资。 第十条 公司以及公司属各单位，在法律、合同规定的范围内可以通过合理负债、收取保证金等方式向供货商和分包商融资。 第十一条 公司以及公司属各单位，在税法规定的范围内可以通过延迟支付方式实现短期融资。 第十二条 公司以及公司属各单位，在法律规定的范围内可以通过规范诚信的方式向其他相关主体融资。 第十三条 公司以及公司属各单位不得将银行借款及其他有专门用途的融资用于购置非生产性固定资产，也不得用于增加福利开支和消费性支出。 第十四条 严禁公司属各单位违反合同和公司的规定相互融资。 第四章 附则 第十五条 本办法由公司负责解释。 第十六条 本办法从下文之日起执行。 第二分块 会计核算 （二）精编精选管理文件