不良资产管理流程.docxVIP

部门/岗位 职责与权限 不相容职责 资产管理部/ 经理岗 制定不良资产处置方案，下达清收计划。 资产管理部/ 监测分析岗 负责接收不良资产； 负责对不良资产进行统计和监测分析。 资产管理部/ 清收岗 负责对不良资产进行专门的催收、处置、时效保全和盘 活。 不良资产管理流程 文件编号：ABZ-ZC-001 不良资产管理流程 1?目的 本文件规定了?XX?农村银行（以下简称“本行”）不良资产管理操作规范和控制要 点，旨在确保不良资产管理的规范操作，使风险得到有效控制。 2?适用范围 本文件适用于本行不良资产的管理。 3?定义、缩写与分类 3.1?定义 1）不良资产：是指处于非良好经营状态的、不能及时给银行带来正常利息收入甚 至难以收回本金的银行资产,主要指不良贷款,包括次级、可疑和损失贷款及其利息。 不良资产管理是指对不良资产进行专门的催收、处置和时效保全等行为。 2）不良信贷资产：是指本行发放、提供信用以及承担信用风险而形成的到期未收 或预计难以收回的信贷资产。 3．2?缩写 无 3．3?分类 无 4?职责与权限第?1?页?共?8 4?职责与权限 不良资产管理流程 文件编号：ABZ-ZC-001 5?原则与基本规定 5．1?原则 1）合规性原则。在不良资产经营管理中，必须遵循国家法律法规及本行规章制度， 规范操作，禁止违法、违规处置，防止道德风险。 2）效益性原则。通过不良资产的集中经营和专业化处置，争取最佳效益，实现回 收价值最大化。 3）创新性原则。大力探索和借鉴国内外先进的不良资产经营管理方式，通过体制、 机制、方法及手段的创新，不断提高处置能力，建立符合现代银行要求的不良资产经 营管理模式，提高集约化、市场化和专业化水平。 5．2、基本规定 无 第?2?页?共?8?页 不良资产管理流程 文件编号：ABZ-ZC-001 6?流程描述与控制要求 第?3?页?共?8?页 不良资产管理流程 文件编号：ABZ-ZC-001 第?4?页?共?8?页 阶段 环节 风险点 6.1?制 定清收 计划方 案 环节名称?:?接贷款责任认定管理办法 适用部门?:?资产管理部门; 适用岗位?:?监测分析岗?; 职责要求?:?接收不良资产。 操作规范?:?接收已责任认定的不良资产 环节名称?:?监测统计分析 适用部门?:?资产管理部门; 适用岗位?:?监测分析岗?; 职责要求?:?对不良资产进行统计和监测分 析。 操作规范?:?建立和管理不良资产台账，按 要求对不良资产进行统计和动态监测分析， 为制定不良资产清收处置方案提供依据。 风险描述: 不良信贷资产统计、监测、分析失真,不能 为不良信贷资产的清收处置方案提供有效 依据,给不良信贷资产的清收处置带来不利 影响。 风险等级:中等风险 控制措施:加强工作责任心，提高业务素质 控制部门:资产管理部门; 控制岗位:监测分析岗?; 环节名称?:?制定清收方案 适用部门?:?资产管理部门; 适用岗位?:?经理岗?; 职责要求?:?制定不良资产处置方案，下达 清收计划。 操作规范?:?制订考核奖罚措施明确、能充 分调动员工积极性和主动性的不良资产清 收和处置方案，根据经营层的经营目标合 理下达清收计划。 风险描述: 工作失职,未制订和组织实施不良信贷资产 处置与清收计划,不良信贷资产继续恶化。 风险等级:低风险 控制措施:制定方案严密、科学，具有可操 作性。 控制部门:资产管理部门; 控制岗位:经理岗?; 6.2?清 收处置 环节名称?:?实施清收 适用部门?:?资产管理部门; 适用岗位?:?清收岗?; 职责要求?:?对不良资产进行专门的催收、 处置和盘活。 操作规范?: 1)加强对不良资产的管理，防止不良资产 的风险程度进一步恶化： a)认真整理、审查和完善不良债权的法律文 件和相关管理资料，包括对纸质文件和相 应电子信息的管理和更新； b)密切监控主债权诉讼时效、保证期间和 申请执行期限等，及时主张权利，确保债 权始终受司法保护； c)跟踪涉诉项目进展情况，及时主张权利； 风险描述: 不良资产债权管理不到位,债权失去司法保 护或债权被悬空,恶化信贷资产风险。 风险等级:高风险 控制措施:建立不良信贷资产管理制度和检 查监督制度，明确部门和岗位的职责和要 求，严格执行责任追究。 控制部门:资产管理部门; 控制岗位:清收岗?; 风险描述: 放弃清收和债权追索,恶化信用环境,信贷资 产风险加剧。 风险等级:高风险 不良资产管理流程????????????? 文件编号：ABZ-ZC-001第?5?页?共 不良资产管理流程????????????? 文件编号：ABZ-ZC-001 d)密切关注抵押（质）物价值的不利变化， 及时采取补救措施。对因客观原因或其他 不可抗力而无法及时发现和补救的，应做 出必要说明和记录