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借款流程及相关注意事项 一、 目的 用以明确费用申请范围，清晰费用申请流程，规范财务管理工作，提高财务管理水平。 二、 适用范围 费用申请是指因公司事项支出金额较大而提前向公司预支的款项。 附注：表?1《费用申请单》、表?1-1《出差支出明细表》（出差人员出差前领取）在财务部领取。 三、流程 费用申请流程图如图?1?所示： 图?1 通过①申请人在财务处领取《费用申请单》 通过 元 ②部门经理审批 ③会计审核票据 通 过 ⑦财务支付 ⑥总经办审批 ⑤总经理签字 ④财务主管审复核 图?1?相关事项说明 ①、申请人在财务处领取《费用申请单》： 1）申请人因公办事需借款； 2）金额超过?200?元；（借款金额超过?1000?元须提前一天申请，特殊情况特殊处理） 3）《费用申请单》上各项内容规范填写、字迹清楚无误、大小写正确书写、无涂改。 4）提交部门经理审批。《费用申请单》详见表?1 ②?部门经理审批： 1）所申请费用的必要性； 2）申请费用数额的合理性； 3）申请单据书写的规范性； 4）部门经理审核无误后须签字确认（附注日期）。若发现不符立即退回申请人重新整理提交。 ③?会计审核票据 1）《费用申请单》整洁且书写完整无误（如：借款部门、日期、事由、借款人姓名及预计金额的大小书写） 2）所申请费用的必要性； 3）申请费用数额的合理性； 4）是否有申请人部门经理的签字确认； 5）是否