部门工作职责(财务产权部).docVIP

国电阳宗海发电有限公司部门工作职责 QB/YDS-RZ001-2006 PAGE PAGE 3 部门名称 财务产权部 分管领导 总经理 相关部门 公司各部门 外联部门 国电集团、国电云南分公司、主管国家税务局及地方税务局、各国有及商业银行等金融机构、财政局、工信委、人民银行、银监会等相关政府职能部门。 职则范围 会计核算、财务监督、财务预算、资产管理、税务管理、本部门行政工作等。 职 责 权 限 一、职责 1.制度建设 1.1按国家及上级主管部门财务会计管理政策，组织建立公司财务会计管理制度，拟定各项财务工作标准。 1.2监督与检查财务会计管理制度及其他规章制度的执行情况。 2.会计核算 2.1按照会计制度要求，结合生产经营需求，制订，修改会计科目体系、总分类账以及使用说明，不断完善公司会计核算体系。 2.2负责公司会计凭证的制作、会计账簿的登记。负责各类财务报表的编报、送审、报批、装订、保管，配合中介机构开展年报审计工作。配合填报各级各部门要求的外报报表。 2.3负责公司现金、银行存款管理和票证管理。 2.4负责公司资产、负债、所有者权益的核算工作。 2.5负责公司收入、成本（费用）、利润的核算工作。 2.6开展成本测算与生产经营情况分析。负责统计各种生产技术指标以及损益性指标，分析变化情况及升降原因，提出改进措施，落实责任，为经济考核提供各种有关数据。 3.财务监督 3.1审核会计凭证及账簿。审核各类原始凭证、记帐凭证、明细帐、总帐、会计报表、会计报告和其他会计资料的合法性，真实性，完整性，准确性，及时性。 3.2完善与维护内部控制制度。修订公司内部控制方面的规章制度，审核各会计人员执行财务制度的情况，检查和监督各业务部门的经济业务履行情况，参与有关经济合同、协议的谈判、签订，对经济业务事项进行事前审核。 4.预算管理 4.1负责组织、汇总、编制营运收支、资本性收支、资产负债、现金流量、主要经营指标、目标利润计划、资金用款计划等，并组织实施。 4.2负责制定成本及各种技术经济预算定额，编制月、季、年度预算报表。审查各部门上报的预算，发现问题及时提出修改意见和建议。 4.3负责预算分析工作，定期分析预算执行情况，反映预算执行中发生的问题，及时提出纠偏措施，对预算执行部门提出考核意见。 5.资产管理 5.1负责公司固定资产、技改工程、无形资产的核算与管理，反映固定资产增减变动，计提固定资产折旧、进行固定资产的明细核算。负责无形资产的摊销，核算与管理。 5.2参加固定资产的清查、盘点，对固定资产帐、卡、物进行清查核对，办理固定资产增减、盈亏、报废、清理手续，并进行相应的帐务处理，分析、考核固定资产的使用效果等。 5.3配合技术部门与使用部门管好、算好固定资产，配合安全技术部门做好财产保险索赔工作。 5.4负责物资及原材料采购核算及管理，审查材料采购用款计划，参与拟定材料消耗定额。 5.5认真执行材料稽核制度，定期参加库存物资盘点，监督材料的收发存，并进行相应的帐务处理，保证账实相符。 6.税务管理 6.1负责各项税费的核算与管理。计算、申报、缴纳、专用发票的保管、沟通协调税企关系。 6.2负责其他费用类“排污费，政策性税费”的核算与管理。 6.3配合税务检查工作，按要求提供各种税务检查资料。及时掌握最新的国家政策法规，依法纳税，合理避税。 7.其它 7.1会计档案整理及保管。按照《会计法》及《会计档案管理办法》的规定和要求，负责会计凭证、会计账簿、会计报表、财务报告、增值税专用发票、其它会计档案的整理、立卷、保管、调阅等一系列工作。做好档案保密工作。 7.2财务信息系统管理。按照集团公司财务信息化建设的要求，与财务软件开发商协调配合，不断完善公司的财务信息化建设工作。 二、权限 1.有权对本部门各项工作制定管理制度和考核细则； 2.有权监督企业各项费用支出，保证目标利润及成本预算的完成； 3.有权拒绝支付违反财经纪律及其他各项不合理的开支； 4.有权对不按规定程序签订的经济合同，拒绝付款； 5.有权对公司各部门的费用预算执行情况进行考核； 6.有权根据实际工作需要调整本部门人员工作； 7.有权根据公司有关规定对本部门人员进行奖励、考核及呈报岗位调整意见，对本部门违反劳动合同和规章制度的职工，视情节有权建议给予备岗、待岗、行政处分及解除劳动合同。 8.有权就企业经营管理工作中存在的问题，向总经理、分管副总经理提出意见。 岗位定编与定员