北玻股份：2019年年度审计报告.PDF

洛阳北方玻璃技术股份有限公司 2019 年度 审计报告 索引 页码 审计报告 公司财务报表 — 合并资产负债表 1-2 — 母公司资产负债表 3-4 — 合并利润表 5 — 母公司利润表 6 — 合并现金流量表 7 — 母公司现金流量表 8 — 合并股东权益变动表 9-10 — 母公司股东权益变动表 11-12 — 财务报表附注 13-106 审计报告 XYZH/2020ZZA10073 洛阳北方玻璃技术股份有限公司全体股东： 一、保留意见 我们审计了洛阳北方玻璃技术股份有限公司 （以下简称北玻股份公司）财务报表，包 括2019年12月31 日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合 并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，除“形成保留意见的基础”部分所述事项可能产生的影响外，后附的北玻 股份公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了北玻股份公 司2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和 现金流量。 二、形成保留意见的基础 如财务报表附注 “六、10”所述，自2018年11月起，北玻股份公司对广东北玻电子 玻璃有限公司 （以下简称 “北玻电子公司”）失去实际控制，根据 《企业会计准则第33号 —合并财务报表》之相关规定，2019年度北玻电子公司不再纳入北玻股份公司合并财务 报表范围。 2019年2月，北玻股份公司(原告)将北玻电子公司原股东侯学党(被告一)、尚直芳 （被告二）、李照米 （被告三）、东莞市恒和昌玻璃有限公司 （被告四）、（将北玻电子公司 列为第三人）起诉至法院，要求解除原、被告2017年1月5 日签订的 《广东北玻电子玻 璃有限公司收购协议书》、2017年1月16 日签订的 《广东北玻电子玻璃技术有限公司收 购协议书之补充协议》；并判令被告一返还6,000.00万元股权转让款；以及判令被告一赔 偿股权增值损失3,874.06万元。洛阳市中级法院于2019年2月28 日已立案受理，截至 本报告出具日，该诉讼尚未开庭审理。截至2019年12月31 日止，北玻股份公司2019年 度财务报表中列示的对北玻电子公司长期股权投资金额为108,587,696.83元，与之相关 的长期应付股权转让款20,585,819.44元，其他应收款中包含向北玻电子公司提供财务资 助15,300,000.00元。我们无法对北玻股份公司2019年度财务报表中的上述股权、债权 和债务的计量、列报是否恰当获取充分适当的审计证据。 我们按照中国注册会计师