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业务创新 60 ■ 文/中国人民银行支付结算司 李光普 电子商业汇票系统制度创新浅析 电 子 商 业 汇 票 系 统 的 建 成 运 行, 标志着中国票据电子化进入一 个新的阶段。这是继全国支票影像交 换系统、依托小额支付系统办理银行 本票和华东三省一市银行汇票业务开 通之后,我国票据电子化进程向前发 展的又一步。可以说,电子商业汇票 系统的建成运行为今后电子支票、电 子本票的研究与应用提供了有益的实 践经验。 作为电子商业汇票系统的业务主 管部门,中国人民银行拟定和发布了 一系列的制度办法,对电子商业汇票 业务进行规范和管理。在这些制度办 法中,我们可以看到与纸质商业汇票 不完全相同的规定,这些规定一定程 度上属于制度创新的范畴。本文将就 关于电子商业汇票的制度创新进行浅 析,并分析其对商业汇票业务产生的 影响。 中国人民银行分别于 2009年 10月 16日和 10月 28日,以中国人民银 行令和中国人民银行行发文的形式, 正式发布了《电子商业汇票业务管理 办法》 (简称《办法》 以及配套的 8个制度。这些制度办法是依据《中华 人民共和国中国人民银行法》 、 《中华 人民共和国票据法》 (简称 《票据法》 、 《中华人民共和国电子签名法》 、 《中华 人民共和国物权法》 、 《票据管理实施 办法》等有关法律法规制定的。同时, 针对电子商业汇票的特点在已有制度 规定上有所突破。 一、相关制度创新 1. 付款期限最长不得超过 1年 《办法》第 13条第 2款规定, “电 子商业汇票的付款期限自出票日起至 到期日止,最长不得超过 1年。 ”这一 规定将电子商业汇票的付款期限从纸 质商业汇票的最长不超过 6个月延长 至了最长不超过 1年。 随着我国市场经济的不断深化, 中小企业对资金的旺盛需求使其融资 难题凸显。电子商业汇票付款期限的 延长,可以在一定程度上缓解企业特 别是中小企业融资不畅的问题,活跃 企业间的贸易往来。 长期来看,可融资票据期限的延 长,在签发票据量一定的情况下,相 当于增加了可操作票据的数量。一方 面使企业获得长期融资成为可能,另 一方面也为银行、财务公司提高票据 盈利能力创造了条件。 2. 签章为票据当事人可靠的电 子签名 《办法》第 14条第 1款规定, “票 据当事人在电子商业汇票上的签章, 为该当事人可靠的电子签名。 ”电子签 名在电子商业汇票上的效力与签章在 纸质商业汇票上的效力是一致的,是 为了在电子商业汇票上明确相关当事 人的权利和义务。电子签名的签署, 即为电子商业汇票行为人(票据当事 人承担票据责任的法定要式表示。 明确了电子签名在电子商业汇票 上的法律效力,也就明确了电子商业 汇票本身的法律地位。电子商业汇票 2009年 10月 28日电子商业汇票系统成功上线。 业务创新 虽然是电子票据,但与纸质商业汇票 一样,受《票据法》的规范和调整。 3. 先承兑后使用 《办法》第 32条规定, “电子商业 汇票交付收款人前, 应由付款人承兑。 ” 考虑到电子商业汇票刚刚起步,为使 其健康快速发展,避免纸质商业汇票 使用中存在的一些问题,因此上述规 定更为严格。从商业汇票实质来说, 它是一种兼具融资功能的支付工具, 其最终是要要求获得付款的。而承兑 是获得付款的一个必要前提。因此规 定电子商业汇票必须先承兑后使用也 是符合《票据法》的立法精神的。先 承兑后使用的规定,增强了电子商业 汇票的信用度,提高了使用者的信心。 此外, 《办法》第 22条“出票人 或背书人在电子商业汇票上记载了 ‘不 得转让’事项的,电子商业汇票不得 继续背书” 的规定, 也是基于上述考虑。 4. 由银行业金融机构、财务公 司承兑 《办法》第 2条第 3款规定, “电 子银行承兑汇票由银行业金融机构、 财务公司承兑(以下统称金融机构 ; 电子商业承兑汇票由金融机构以外的 法人或其他组织承兑。 ” 据《中国财务公司协会会员名录》 统计,自 1987年我国第一家集团财务 公司成立至今,有规模的财务公司数 量已达 90余家。特别是近 10年里, 作为非银行业金融机构的财务公司为 其集团内成员提供了多种金融服务, 在金融市场上发挥了积极的作用。财 务公司的信用在金融市场中也得到了 进一步的认可。电子商业汇票系统将 财务公司承兑的商业汇票定位为银行 承兑汇票,扩大了银行承兑汇票的承 兑主体,促进了票据市场的竞争与发 展,活跃了我国的金融市场。 在原有纸质商业汇票的实际操作 中,财务公司是无法向指定的票据印 制厂商购买商业汇票的,要办理商业 汇票业务只能向银行购买商业承兑汇 票。国家对于财务公司设立、运营和 监管等方面的要求都高于普通企业, 使得其信用也相应提高。因此,将财 务公司承兑的票据归为商业承兑汇票 并不妥当。在电子商业汇票系