增值税专用发票认证.pptVIP

1 兼容性问题 1.1 使用发票查询平台时 IE 如何设置？ 客户端电脑的浏览器建议使用 IE 浏览器，使用 360 浏览器也可以， IE 版本 为 IE8 及以上；同时， 需要把发票查询平台的地址加入可信站点， 并在可 信站点的“自定义级别” - “设置”中，将全部选项启用，重启浏览器生 效。在启动 IE 的时候，需要选中 IE 的快捷方式，点击鼠标右键， 选择 “以管理员身份运行“。 增值税发票查询平台 —— 取消认证培训 海沧国税 蔡小青 C O N T E N T S 目 录 4 查询功能 5 常见问题及解答 1 概述 2 系统登录 发票勾选 3 6 运维渠道 2. 哪些纳税人可以取消增值税发票认证？ ? 纳税信用 A 级增值税一般纳税人（ 2016 年 3 月 1 日起） ? 纳税信用 B 级增值税一般纳税人（ 2016 年 5 月 1 日起） ? 2016 年 5 月 1 日新纳入营改增试点的增值税一般纳税人 （ 2016 年 5 月至 7 月期间不需 进行增值税发票认证 ， 2016 年 8 月起按照纳税信用级别分别适用发票认证的有关规定） 即 8 月起，纳税信用 A 级和 B 级的新纳入营改增试点增值税一般纳税人可以不进行 扫描认证，登录厦门市增值税发票查询平台，查询、选择、确认用于申报抵扣或者 出口退税的增值税发票信息；纳税信用 A 级和 B 级之外的增值税一般纳税人按照原发 票认证规定，通过扫描认证抵扣进项税额。 1. 什么是取消增值税发票认证？ 取消增值税发票认证是指纳税人取得销售方使用增值税发票系统升级版开具的 增值税发票可以不再通过国税柜台、自助办税终端和网上认证系统进行扫描认证， 而是通过登录厦门市增值税发票查询平台，查询、选择、确认用于申报抵扣或者 出口退税的增值税发票信息。 4. 取消认证后，申报方法是否有变化？ 纳税人填报增值税纳税申报表的方法保持不变，即当期申报抵扣的增值税发票 数据，仍填报在《增值税纳税申报表附列资料（二）》第 2 栏“其中：本期认证 相符且本期申报抵扣”的对应栏次中。 5. 取消认证后还可扫描认证发票吗？ 纳税人取得增值税发票，通过增值税发票查询平台未查询到对应发票信息的， 仍可进行扫描认证。 3. 哪些发票可以取消认证？ ? 增值税专用发票 ? 货物运输业增值税专用发票 ? 机动车销售统一发票 操作概述 1. 登录增值税发票查询平台系统 注意： 浏览器栏中需有 https 的前缀 2. 查询可抵扣增值税进项发票清单信息 3. 勾选次月征收期内用于申报抵扣（或退税）的增值税进项发票清单信息 4. 确认当月已勾选的用于申报抵扣（或退税）的增值税进项发票清单信息。 （温馨提醒：每个月只能确认一次，一旦确认成功，则视为当月的最终勾选结 果，不再允许撤销或补充勾选发票，相关勾选保存和批量勾选操作功能按 钮将自动锁定和屏蔽，相关功能需在次月 1 日方可再次使用。） 2 系统登录 ① 首次登录 ② 日常登录 1. 首次系统登录 1. 在电脑上连接好金税盘或税控盘，以管理员身份打开 IE 浏览器（建议 IE8 以上的浏览器体验更佳）输入增值税查 询平台的网址 注意： 浏览器栏中应包括 https 的前缀 2. 首次登录系统可能会出现如下提示警告，需要点击 “继续浏览此网站”的链接。 3. 此时浏览器可以正确显示出增值税发票查询平台的登录页面 ，然后点击“请下载驱动程序和安全控件”的链接。 4. 根据服务商是否安装了开票软件，选择下载相关的驱动程序 文件，将 driver_ 开头的 .rar 压缩包下载至本地硬盘。 5. 根证书安装 国家税务总局税务数字证书的根证书，是由国家税务总局核准 的税务证书，为了确保纳税人发票信息的数据安全，建议在登录 系统前完成根证书的初始化安装。安装本证书及相关操作不会对 用户的计算机构成危害，如不安装本证书，则在使用本系统时， 会出现警告信息，影响系统的正常使用。 (1) 使用 winrar 等解压缩软件解压 driver_xxx.rar ，解压后可得到 01.taxca.p7b 证书文件。 (2) 先断开金税盘、税控盘与电脑的连接，然后鼠标右键选择解压 后得到的根证书文件文件（ 01.taxca.p7b ），然后选择“安装证书 ”，如下