工程队财务管理办法.docxVIP

一、总则 1、 依据《中半人民共和国会计法》、《企业会计准则｝制定本制度, 为规范公司日常电务行为，发择叼务在公词经?肯管理和咒耦经济效为中的什用，使 于公词部门及员工对公司射务部丁什进行有效地监督，同时遍一步完善公司财务管理制 度，雄护公司及员工相关的合法权益，制定本制度： 射务管理细则 一、 总除则 1、 公司财务实fr-il r为特衍的总径理负击制：属已经总经理审批的计别内的支付， 由相关事业部总经理的书面授权，财务负帛人蓝核心可办理：国计切外的，必须有公司总经 理的节面授权. 2、 严格执行《会计法3和相关的财务会计制您搂受财玫、税务、审计等部门的检必 监冒，保证会计资料合法、真实、及时、准确、完整? 二、 射务工作岗位职击 （一〉财务经理职法 1、 对岗位设狂、人员配备、核算纪织程序等捉出方案.畅时负资选拔 培训和考核财 会人员。 2、 贸何国家叼税攻策、法规,刃结合公司只纬情况建立观寇的财务模式.指亍建立缱 全相关财务核算制度网时负责对公司内部财务管理制度的执行情况进行检音和考核? 3、 进行成本责用预洌、计别、控制、核料、分析和号核，监督芥部门降低消样、节约 彼用、提高经济效璃. 4、 其他相关工作. （二）财务主管职击 负页管理公司的日常财务工作. 负击对木部门内部的仇构设置、人员配备、选调聘用、昔升辞5B等提山方案和意见. 负责对本部门财务人员的管理、教育、培训和考核。 似贪公司会计核口和财务管理蒯度的:M定.KI行会订电#化管理力式等- 严格执行国家财谿法规和公司芥项制度，加强财务管理， 5、参与公司各项资本经昔活动的预测、计别、核算、分析决策和管理，做好对本部门 工作的指§、监督、检杳. 7、维织指导煽刮射务收支计划、明务预决算,并监各贺曲执行：协助财务经理对成本 疏用云行控制、分析及考核. 10、 负击临管财务切史资料、文仲、凭证、报表的籍理、收象和立卷“档工作，并按 规定手续报请销毁。 11、 参与价格及工资、奖金、福利政值的制定. 12、 完成颖导交办的其他工作。 （三）会计职资 1、按照国家会计制度的规定记账、夏帐 报账，做到手续齐备、数字潜确、眼目治楚、 处理及时； 2、 发票开具和审核，花项业务款项发生、回收的监督，业务报表的槃理、审核、汇总， 业务合同执行情况的监督、保管及统计报表的填报： 3、 会汁业务的核算.咽务制度的监督，会计档案的保存和管理了作； 4、 完成部门主管或相关领导交办的其他工作. （四）血纳职责 1、 建立健全现金山纳各种喋州严格审核现金收付凭证. 2、 严格执行现金管理制度，不得坐支现金，不行白条抵库。 3、 对何天发牛的世行和现金收支业务作到H清月结?及时核对，保证帐实相符。 三、现金管理制度 1、 所有现金收支由公司山纳负资。 2、 建立和健全《现金日讪侏》精，出纳应根据审批无误的收龙优单逐堡顾序登记现金 流水收支帐日，并旬天结出余械核对衅存.作到日清月结，帐实相符. 3、 库存现佥超过3000元时必须存入银行。 4、 出纳收取现金时，孕立即开具一式四联的《支票回收登记表》，由域款人在右下角 签名后，交数款人、业务部门、出纳、会计各留存一联. 5、 任何现金支山必须按相关程序报批（详见支山宙批制度〉.因山芳或其他原因必须 预支现金的.貌填写借软单，经总经理签字批准，力可支出现金。借款人要在出养回来或借 款后三夭内向出纳还款或报销（详见养孩费报销规定）? 6、 收支单据办理完毕后出纳顶在审核无误的收支死中上签章，并在原始曹据上加海现 金收、付讫章，防止重复报销. R.支票管理 1、 支票的购买、填写科1保存由出纳负责. 2、 建。和健全《聚行存款日记帐3簿.出纳隔根据审批无误的收支拦单，逐笔顺序登 记银行流水收支眠目.并旬天结出余酸：每工作日结束后. 3、 出纳收取支票时,孕立即开具 式四联的《支票回收登记表》?由激款人在右下角 签名后，交缴款人、缴款部门、山纳、会计冬留存一联. 4、 支票的使用必务填写?支票领用单”，由经办人、部门经理.财务主管（经理）、 总经理（计划外部分〉签字后出纳力诃开出。 5、 所开出支票必殖周填收枚单位名称. 6、 所开支票必须由收取支票方在支票头上签收或章. 五、 印鉴的保管 1、 银行印签必期分人保管. 2、 叫务专用章和总纾珅卬答分切田射务小理和山纳怯击伙管。 六、 现金、银行在款的席杏 1、 出纳人员在每周完成山纳工作后，应将阵存现金、银行存软的上存、收入、支出、 结存情况，编制.出纳报,表二并对由出纳保管的昨存现饥由会计或总经理指定人员于您 星期五下午及每月终了进行定期对嗤俳台，其他时间进行抽臼? 2、 出纳应根据旺行存枚日讪物的93i余故与开尸银行转来的对帐单的余械进行核对， 州未达跟项戍由会计编制”银行存款余酸调8表?避行检