关于规范发票管理的通知.docVIP

关于规范公司发票管理的通知 xx部门： 鉴于税务部门对发票管理的完善，为加强公司专用发票的管理，确保发票规范、正确的使用，保证公司按税务部门的要求正常开票，现将发票使用过程中的注意事项通知如下： 1、发票统一由财务部负责购买、保管和核销。 部领用发票需要向财务申请并签字领用。 2、发票开具统一按公司要求，每张发票联开出后，由开票人负责将发票联复印（含废票）。复印的发票联必须每天交给出纳处审核备案，出纳填写每本发票的“发票票号统计表”，并装钉成册，备查,并在“应收款统计表”中逐笔登记已开发票票号与金额。 3、发票必须连号开票，不得断号、跳号，一经发现对责任人处以20元/张的处罚。发票不得遗失，若发生遗失，千元版按100元/张处罚；百元版按50元/张处罚。若整本发票遗失按税务罚款金额，对当事人进行处罚。 4、人为错误产生的废票处理办法：千元版废票一张处罚100元，百元版废票不得超过3单（3单及以上），超过部分按50元/张处罚，从开票人工资中扣除。因客户原因造成的废票，需将原因注明在废票上由经理审批，并复印上缴出纳。 5、以上按自然月份计算废票数，不按发票票面月份计算。 6、顾客购买产品后，客服人员必须按产品实际消费金额开票，不允许超开发票。使用赠送金额采购的部分不得开票。 7、若重要顾客提出超出当次消费金额开票的要求，必须上报会所经理审批。超开金额只允许控制在当次消费正常开具发票票面的最大额度内，多开票部分按5%收取税点。 8、若重要顾客（未发生消费）提出单纯开票报账，客服人员应先主动告之公司票面不够。若顾客因本单位特殊情况希望得到帮助，客服人员应先了解清楚情况后上报会所经理审批，若开票票面超过2000元必须向公司财务部申请批准。 9、业务发生后，应立即与顾客沟通是否需要开票。在店内发生的业务应建议顾客现场开具发票，外送业务应在电话中沟通开票事宜，并尽可能将发票随货送给顾客。现场开具发票的，客服人员必须在该笔业务的销售凭单上注明“已开票”字样（三联单都必须注明以免今后出现客户纠纷），避免重复开票。若事后开票的，原则上须要求客户出示红色客户联，并在开票后在客户联上注明“已开票”字样。 10、禁止将一笔业务的开票分成多次完成，以免造成统计不清、重复开票。若顾客提出此类要求，客服人员应以缓和的方式与顾客做好沟通。 11、未按上述第6-10的要求执行而产生多开票面，按千元版100元/张，百元版50元/张进行处罚。若重复开票，按上述金额的两倍处罚。 望全体员工能积极配合公司解决现阶段票面不足的问题，开票时更认真更仔细，谢谢。 特此通知 XX年XX月XX日