差旅管理新规制度审计.docVIP

差旅管理制度 ? 一、目标 为规范公云南圆通投资(以下简称：企业)全部职员司职员出差管理，提升工作效率，合理控制费用，结合企业实际情况，特制订本制度。 云南圆通投资(以下简称：企业)全部职员 二、适用范围 本细则提议上下对应适适用于企业全部些人员差旅管理，各相关企业参考实施。 提议上下对应 三、职责： 1、主管领导：主管领导负责审定出差必需性及业务出差途中招待合理性。 出差途中 2、行政部：行政部为企业全部差旅计划归口管理部门，负责进行差旅计划核定立案等工作。 3、财务部：负责差旅费用审核、报销等工作。 四、出差审批措施： 1、出差申请程序： 1.1、因工作需要出差，出差前填写出差签报表报主管领导及行政部,明确出差任务、出行路线、逗留时间、用户招待及随行人员等相关事宜，出差签报表先必需由总经理或分管领导审核签字。若同次出差任务包含多部门职员，应按部门分别注明。未经过审批，不予借支和报销差旅费。行程确定后，全部些人员出差包含火车票、飞机票均由行政部按低价标准结合出差行程进行订票。 必需 1.2、签报表由财务部留存，并作为部门费用考评依据不应在此表述。能够调整一下位置。。如出差行为人如需借支现金，要借款，需填写“暂支单”，依据签报表核定借款金额，经财务部责任人审核同意方可实施。出差结束，凭签报表和费用单据报销单据到财务部销账。 不应在此表述。能够调整一下位置。 出差行为人如需借支现金， 报销单据 1.3因工作需要，出差人需要在差旅费之外暂借合理款项，需在签报表上注明用途、原因及金额，报企业领导同意后财务部方可借支。 2、差旅费报销程序： 2.1、经同意出差办事人员，应如实填写签报表，审批手续完成后，由申请部门保管，出差结束后填制报销单和必需和签报表原件签报表一并交财务进行报销全部一次出差过程中发生应由企业负担费用必需由一人一次报销完成，不得分人报销，也不得分次报销，不然各级审批人能够拒绝审批，财务部能够拒绝付款。。 必需和签报表原件 全部一次出差过程中发生应由企业负担费用必需由一人一次报销完成，不得分人报销，也不得分次报销，不然各级审批人能够拒绝审批，财务部能够拒绝付款。 2.2、出差人员在必需于结束行程后一周内按摄影关费用要求填写“差旅费报销单”，以部门出差行为为单位到财务部报销，财务部结合签报表和企业费用报销审核程序给予报销无正当理由超出一周，各级审批人能够拒绝审批，财务部能够拒绝付款。。 必需于 出差行为 无正当理由超出一周，各级审批人能够拒绝审批，财务部能够拒绝付款。 3、差旅费由住宿费、交通工具费、差旅补助费、其它费用四部份组成。 3.1住宿费标准： 省内出差 高层管理（总部副总、总监，总经理直管部门主任、各相关企业副总经理以上职务） 200元/间/天 中层管理（部门主任、副主任） 150元/间/天 通常职员 100元/间/天 省外出差（除以下地方外） 高层管理（总部副总、总监，总经理直管部门主任、各相关企业副总经理以上职务） 250元/间/天 中层管理（部门主任、副主任） 200元/间/天 通常职员 150元/间/天 北京、天津、上海、深圳、广州、香港 高层管理（总部副总、总监，总经理直管部门主任、各相关企业副总经理以上职务） 300元/间/天 中层管理（部门主任、副主任） 250元/间/天 通常职员 200元/间/天 注：住宿费系指房间标准房价； 3.2、交通工具费标准 职位 省内 省外 北京、天津、上海、深圳、广州、香港 高层管理（含义同前） 飞机（经济舱） 中层管理 飞机（经济舱）或汽车 飞机（经济舱） 通常职员 汽车 火车或汽车（需乘坐飞机报企业领导审批） 3.3、差旅补助报销标准 职位 省内 省外 北京、天津、上海、深圳、广州、香港 高层管理 80元/人/天 100元/人/天 120元/人/天 中层管理 60元/人/天 80元/人/天 100元/人/天 通常职员 40元/人/天 60元/人/天 80元/人/天 3.4其它费用 3.4.1业务招待费。确因工作需要招待客人时，各部门、相关企业要事先在《出差签报表》上预填列明，按接待内容规范填写接待明细表并取得审批，，不然不予报销，招待费必需先请示按财务公布预报标准，经分管领导同意，方可实施招待，报销时按财务相关要求报销。报销时，和出差途中发生其它费用一起报销。 列明，按接待内容规范填写接待明细表并取得审批， 报销时，和出差途中发生其它费用一起报销。 3.4.2停车费。以后通常乘坐飞机出差人员，均事先向行政部申请车辆送接，不得自己开车前往机场，假如自己开车前往机场，所产生停车费用自理，只有专职驾驶员在取得行政部车辆主管人员同意后可在机场停车，所产生费用企业给予报销。 五、差旅费报销标准 实施严格实施“凭票 严格实施“凭票、据实和限额报销”标准。 1、近郊