管理论文：RM保险公司偿付能力风险控制管理研究.docxVIP

管理论文：RM保险公司偿付能力风险控制管理研究 本文通过分析 RM 保险公司的偿付能力和偿付能力风险相关理论的基础上，同时，也研究了偿付能力风险评价指标体系。本文分析结论有以下三点:1、分析 RM 保险公司偿付能力风险管理现状和出现的问题，通过确立风险产生的原因作为选取指标的基础。2、以评价指标体系设计为前提，充分分析影响 RM 保险公司偿付能力的因素，为公司设计了一套偿付能力分析评估体系以保证其偿付能力水平得到提高。 第 1 章绪论  1.1 选题背景和研究意义 1.1.1 选题背景 众所周知，保险现已成为我国现代市场经济不可或缺的一个重要部分。保险行业自诞生以来，已逐渐成为我国社会保障体系和现代金融体系的重要组成部分， 自 1980 年代以来，外国保险业经历了不稳定的发展趋势，市场信息失灵等矛盾以及市场信息被垄断的现象也越来越明显。一些发达国家为了保障被保险人的利益不受损失，已逐渐从市场监管转向偿付能力监管。在 2008 年国际金融危机的冲击下，外国保险业遭受的打击比以往任何时候都大，许多西方发达国家的保险监管机构对此进行剖析，及对保险业提高偿付能力和继续完善其保险监督系统。通过不断地创新来完善各项指标和方法，以确保保险业的持续稳定发展，旨在将保险公司偿付能力的风险降至最低。根据中国保险监督管理委员会关于 2017 年保险业偿付能力监管的报告，有 7 家保险公司的综合偿付能力一直处于 100％至 150％的关注领域，保险行业目前处于较大风险中，因此强化保险公司的偿付能力管理尤为重要。 我国保险行业不完善的监管模式和快速发展之间的矛盾逐渐显现，盲目地追求规模、效率和利润，同时缺乏完善的法律和规定,导致在金融市场上存在市场失灵和过度竞争、信息不完善和信息不对称等现象，以上种种现象对于我国保险行业是否稳定持续发展都是一种巨大的威胁。信息不对称、恶意垄断都是造成目前行业内低效与不公平的原因。 假如政府让保险行业变成自由竞争市场，那么垄断救护产生，这会使运行效率低下、客户回报减少，同时自由竞争市场是强者生存，弱者淘汰的，如果这种情况会使某些金融机构倒闭，结果是信任危机随之产生，严重可能会扰乱市场秩序甚至社会动荡。所以政府需要对保险行业进行监督管理才能维持市场稳定以及金融体系健全，这也是社会秩序平稳的必要条件。 .....................  1.2 国内外研究现状 1.2.1 国外研究现状 B. Vaucher(2018)分析了美国 21 世纪初经济政策与保险监管的变化影响了这段时期保险监管的发展。并且分析了其中一部分保险公司破产的缘由，比如偿付能力水平低、赔偿准备金预留不充足、保险公司总体实力不足以承担所保障风险以及效率低下等。偿二代监管体系给保险行业完善偿付能力体系提出了新的要求，而且其它风险对于企业的生存和发展同样重要，通过将风险、战略以及运营管理的模式以防止企业遭受损失[1]。由于保险公司需要面对的监管压力，所以有时候需要外部融资来缓解，近年来压力一直在增加，逐渐使融资成为一种方针。在作出外部融资决定时，保险监管对股权融资有重大影响，而信贷融资不受监管压力的影响。还有研究表明，定价风险和准备金也是保险公司面临风险的一个部分, 所以建立科学有效的方法来计算风险，这样可以提前预测风险并且提高资本的使用效率。 此外,还有欧洲专家指出“SolvencyⅡ”体系受到负债与资本影响的风险,他们将在欧盟偿付能力系统的固定利率的风险，美国、澳大利亚在偿付能力体系的基本方法作为衡量保险公司偿付能力主要依据，如何正确评估偿付能力需要创造性和有效的方式。还有通过保险公司的偿付能力风险管控和提高业务规模来提高保险公司的偿付能力。研究还发现，预测的相关风险措施不足，并对上述方法的相关性进行了比较。SolvencyⅡ还研究了计算最低资本要求的模型。其中每个资本具有相同时间范围、风险水平等，还讨论了不对称风险概率分布对模型的影响及其处理办法。还介绍了欧洲保险市场的现状，并对欧洲一家保险公司的案例进行了实证分析，确定了欧洲保险市场的主要特征，并提供了区分寿险和非寿险活动的统计数据。欧盟风险管理和偿付能力监管体系的基于风险的自有资金标准。保险监管的定量依据、保险公司自有资金要求、信息披露要求、市场透明度要求等，都是把保险业三大支柱原则作为基础理论。这些就要求保险公司提高风险管理的能力，这样公司才可以稳定运营下去。  .............................  第 2 章 保险偿付能力风险的相关理论   2.1 保险偿付能力风险的相关概念 2.1.1 偿付能力的概念 偿付能力的概念出现，在英国最早出现，距今有近 400 年的历史，被