重点项目经理部经济活动分析报告模板.docVIP

附件3 中铁XX局××企业××项目部 ××季度（年）经济活动分析汇报模板 编制部门： 年 月 日 一、项目基础情况（综合办公室、工程部） 工程情况介绍、工期要求、驻地建设、定编定员情况； 二、完成产值及形象进度分析（工程部）（本年及开累形象进度、调度产值完成情况，本年及开累生产计划和实际完成对比）；施工进度进工期要求。 三、项目盈亏情况分析（关键是项目收入和实际成本对比分析）财务部、工经部 （一）收入评定 1.项目初始协议收入累计XX万元（不包含协议中约定暂定金、预留金），截止XX年XX月XX日，项目取得协议外验工计价XX万元，其中变更索赔XX万元、材料调差XX万元……。还有变更索赔XX万元、材料调差XX万元及可争取费用XX万元……，因还未取得验工计价，暂未纳入估计协议总收入给予确定。 ………… 2.项目创收目标，和努力方向 3.评定后估计协议总收入明细表 估计协议总收入 未纳入估计协议总收入项 协议内 协议外 累计 变更 量差 其它 小计 变更 量差 可争取费用 小计 1 2 3 4 5=2+3+4 6=1+5 7 8 9 10=7+8+9 （二）盈亏情况分析 1.项目盈亏总体情况 截止XX年XX月XX日，项目确定建造协议收入XX万元、成本XX万元、期间费用XX万元、税金XX万元，报表累计实现利润XX万元；工经部确定收入XX万元、成本XX万元、税金XX万元、期间费用和财务数据一致，确定利润XX万元。财务部和工经部确定利润相差XX万元，关键原因以下： 财务部和工经部确定收入、成本和利润情况表 财务报表盈亏 工经部计算盈亏 项 目 行次 金额 项 目 行次 金额 收入 开累确定收入 1 　 收入 验工计价 1 　 未确定收入 2 　 已完未验 2 　 已确定营业总收入 3=1+2 　 超验 3 　 小 计 4=1+2-3 　 成本 开累确定成本 4 　 成本 工程成本 5 　 未确定成本 5 　 应计未计成本 6 　 已确定协议总成本 6=4+5 　 虚列成本 7 　 小 计 8=5+6-7 　 期间费用 7 　 期间费用 9 　 税金 8 　 税 金 10=4*税率 　 累计利润 9＝1-4-7-8 　 累计利润 11=4-8-9-10 　 估计毛利率 10=(3-6)/3 　 工经部计算毛利率 12=（4-8）/4 　 目标毛利率 　 注意：1.财务报表盈亏第4行次“开累确定成本”应和工经部计算盈亏第5行次“工程成本”查对一致； 2.财务报表盈亏第7行次和工经部计算盈亏第9行次应保持一致，使用财务报表数据； 3.目标毛利率是上级单位下达项目毛利率。 2.项目盈亏原因分析 （1）收入原因分析 ①项目估计毛利率虚高 项目估计毛利率虚高，虚增收入多少？影响利润多少？和虚增原因等情况进行分析。 ②项目中标单价低 从项目中标单价进行分析项目估计协议总额低，从而影响项目收入及利润…… ③…… （2）责任成本管控分析 截止XX年XX月XX日，项目实际发生成本XX万元，对应责任成本XX万元，责任成本节省（超支）XX万元。 ①人工费 对人工费节超情况进行分析，关键分析分包模式和分包价格对本项目标影响等，项目分包是否在限价以内。 ②材料费 材料采购价格和现场消耗：材料集采情况，采购价格和项目材料核销情况。 ③机械使用费 机械设备租赁单价和消耗，限价实施情况等进行对比分析。 ④其它直接费 大小临设置和标准、电费、材料二次搬运费、夜间施工增加费等和责任成本对比分析，找出差异原因。 ⑤现场经费 对照责任成本节超情况 ⑥其它原因 施工技术方案和资源配置等对项目成本影响 责任成本分析关键分析哪些节省？哪些超支？什么原因？本点分析关键以责任成本分析为依据（不得全文摘抄责任成本分析汇报），责任成本分析汇报可作为经济活动分析附件。 详见《项目责任成本核实表》 ………… 项目责任成本核实表 XX年XX月XX日 序号 工程项目或费用名称 责任成本总额（元） 责任成本（元） 实际成本（元） 节超（元） 余额（元） 本期 开累 本期 开累 本期 开累 1 2 3 4 5 6 7 8＝4-6 9＝5-7 10＝3-5 一 直接费 1 人工费 2 材料费 3 机械使用费 4 其它直接费 临时设施费 …… 二 现场管理费 工资 办公费 …… 三 税金 　 　 　 累计 3.项目下一步盈亏情况估计 （1）工期对项目盈亏影响（若工期和计划一致，则不用分析，若不一致，则分析工期对项目盈亏影响） （2）变更索赔……。 （3）责任成本管控……。 …………。 四、已完未验情况分析 截止XX年XX月XX日，项目累计确定收入XX万元，验工计价XX