探讨反洗钱制度的革新.docxVIP

探讨反洗钱制度的革新 一、反洗钱在反腐败体系中的作用 构建完善反腐败制度体系。反洗钱推动 国家立法将腐败洗钱确立为犯罪行为， 将腐 败以及与其密切相关隐瞒或者掩饰腐败财 产的洗钱行为纳入了反洗钱定罪和执法体 系，进一步完善反腐败法律制度，为调动社 会力量预防和惩治腐败，监测并追缴腐败犯 罪所得提供了法律依据。 监管规范腐败洗钱高发领域。反洗钱将 金融机构和其他特别易于涉及洗钱的法人 甚至自然人全面纳入监管， 通过全面规范相 关主体行为，推动建立反洗钱内部管理和控 制体系，预防并控制了腐败资金在相关领域 渗透和蔓延，同时，在洗钱高发领域建立预 防、监测和打击腐败及洗钱工作机制，通过 监管将腐败洗钱参与者或受害人转变为反 腐败参与者。 增强经济金融系统运行透明度。公开透 明、让权力在阳光下运行，是反腐倡廉的有 效措施。反洗钱通过推动落实账户实名制， 建立制度强化客户身份识别措施， 以身份认 证和尽职调查等方式核实客户及其实际受 益人和实际控制人身份，提高了账户和资金 运行的透明度，使市场资源配置和经济运行 在阳光下运行，接受社会监督。 提供反腐败情报信息。反洗钱一个重要 机制创新在于构建了金融情报机构， 系统整 合起了大额、可疑和交易记录保存等反洗钱 制度资源，“以制度为基础，以情报为纽带， 以高科技系统为支持，构建起打击犯罪的信 息平台” ：5],有效强化了金融机构等反 洗钱义务主体对腐败犯罪的发现机制和工 作力度，提高惩治腐败和追讨赃款工作效率， 扩大了反腐败斗争的社会参与广度和深度。 再现腐败犯罪痕迹并留存犯罪证据。 对 于某些未能被及时发现的腐败犯罪行为， 根 据反洗钱客户身份资料和交易记录等制度 要求，可事后完整还原犯罪资金和交易链条， 再现腐败犯罪痕迹，并为起诉腐败犯罪和事 后追缴腐败所得、没收腐败资产提供完整依 据。 增进反腐败国际情报交流与合作。开放 性环境下，腐败分子会利用不同地区的反腐 败立法差异，向境外转移非法所得，钻制度 空子以逃避制裁和财产追缴。 而金融情报机 构可在国家授权下同境外对等机构开展情 报交流并委托协查，及时获取和交换外逃贪 官的境外资金及财产信息。 较于跨境反腐败 司法合作，跨境金融情报交流和合作工作高 效保密，且不涉及司法诉讼和刑事定罪问题， 可避免以政治为理由设置司法障碍， 对提高 跨境反腐败工作效率，保护国家财产，遏制 腐败分子携款潜逃和跨国洗钱均十分重要。 此外，还可在跨境反腐情报交流中可利用国 家间金融情报机构的内部加密网络， 方便快 捷并易于信息保密。 二、我国当前运用反洗钱制度防治腐败 的主要问题 我国党和政府在长期反腐败斗争实践 中，已经关注到运用反洗钱制度防治腐败的 重要性。中共中央2 0 0 5年颁布的〈〈建立 健全教育、制度、监督并重的惩治和预防腐 败体系实施纲要》，专门指出“要建立健全 反洗钱制度”，同时要“建立对大额资金外 流的有效监控的预警机制和金融信息共享 制度。” 2 0 1 0年，中纪委第五次全会工 作报告也明确要求“进一步健全大额和可 疑资金交易报告制度，加强资金监管，打击 洗钱行为。”我国先后于2 0 0 3年12月 正式签署《公约》，2 0 0 7年加入反洗钱 国际组织金融特别行动组组织， 目前已经按 照反洗钱国际标准建立起了反洗钱制度体 系和工作机制，但在运用反洗钱制度机制防 治腐败方面还存在不少问题，主要是法律体 系不健全、缺乏有效性、防治腐败针对性不 强。 防治腐败的反洗钱法律体系还不完善。 反洗钱机制在惩治和预防腐败体系中能发 挥多少作用，首先取决于是否能将尽可能广 泛的腐败犯罪类型纳入反洗钱治理体系中。 较于〈〈公约》中所界定的腐败犯罪和洗钱犯 罪及行为，我国《刑法》中洗钱犯罪上游犯 罪仅涉及《公约》中的贿赂本国公职人员， 公职人员贪污、挪用或者以其他类似方式侵 犯财产，滥用职权，资产非法增加等4种犯 罪，而不包括贿赂外国公职人员或者国际公 共组织官员、影响力交易、私营部门内的贿 赂、私营部门内的侵吞财产、窝赃和妨害司 法等6种犯罪，未能在法律体系上最大限度 地涵盖市场经济环境下的腐败及其洗钱犯 罪类型，在法律体系上还不完善。 反洗钱制度缺乏有效性。 评价各国反洗 钱制度有效性的一个重要方法和指标是可 疑交易报告。可疑交易报告制度要求反洗钱 义务主体基于对洗钱和恐怖融资活动等违 法犯罪行为的合理怀疑， 向金融情报部门提 供有价值的情报线索，是反洗钱制度核心 [6]和最终成果表现，极大程度反映一国 反洗钱体系运行效率。 根据中国人民银行已 公布的20 07 — 2 01 1年〈〈中国反洗钱 报告》期间金融机构年均报送可疑交易报告 超过4 7 0 0万份，而人民银行年均仅对其 中1327份开展行政调查， 初略计算可疑 交易报告中的有效情报占比不