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3 、【约束】 即约束条件，是必须符合某些限制或目标值 的单元格数值。 4 、【选项】 最长运算时间 迭代次数 精度 允许误差 5 、【全部重新设置】 清除当前规划求解问题设置，并重新设置全 部 选项为默认值。 6 、【求解】 开始规划求解过程，直到达到目标为止。 33 5.3.1 规划求解工具 1. 【目标单元格】 2. 【可变单元格】 3. 【约束】 34 5.3.1 规划求解工具 4. 【选项】 5. 【全部重新设置】 6. 【求解】 Description of the contents 各元素间的相互关系是线性 的。大部分优化问题涉及的 变量之间都是线性关系，如 加减法，内部函数 SUM 等 将整型约束条件应 用到问题的任何元 素上，便可产生整 型的规划求解问题 。数值或结果为“ 是”或“否”（ 1 或 0 ），或不需要小 数时，可以使用整 型约束条件。 工作表中各元素之间 的关系是非线性的。 如：可变单元格两两 相乘除、使用了指数 、非线性的内部函数 （对数函数等） 线性 整型 非线性 5.3.2 规划求解可以分析的问题类型 36 5.3.3 处理规划求解所得到的结果 1. 敏感性分析报告 2. 运算结果报告 3. 限制区域报告 主要内容 运营资本管理的基本理论 存货管理模型的设计与分析 4 1 2 理论基础 — 线性规划的理 论 3 工具 —— “规划求解” 5.4 最优订货批量决策模型设计与分析 5.4.1 求解最优解的问题 决策问题 建立规划求解模型 计算机最优订货 批量模型设计 5.4.2 5.4.3 5.4.4 应用规划求解工 具分析最优批量 39 5.4.1 决策问题 D —— 某存货全年需要量 Q —— 每次订货数量 D/Q —— 订货次数 Ｋ —— 每次订货的成本 Ｃ —— 单位存货储存成本 Ｐ —— 每日送货量 U —— 采购单价 Ｑ /P —— 每批存货全部送达所需日数 d —— 每日消耗量 d* Ｑ /P —— 送货期内全部耗用量 —— 折扣数量 Q- d* Ｑ /P —— 最高库存量 （ Q- d* Ｑ /P ） /2 —— 平均库存量 ) d 1 ( d 2 1 i U D Q D K C P Q Q T ? ? ? ? ? ? ? ? ? ） （ 总成本 i d 例题见 P151 40 5.4.2 建立线性规划模型 1. 定义基本决策变量： 2. 目标函数： 3. 约束： 4. 最优解： 某种存货的订货量 几种存货的总成本最小 存货订货数量的限制 总成本最小时的存货订货量 41 5.4.3 计算机最优订货批量模型设计 1. 基本数据 42 5.4.3 计算机最优订货批量模型设计 2. 最优订货批量规划求解分析区域的公式定义 计 算 机 财 务 管 理 徐 州 工 程 学 院 陈 艳 杰 运营资金 管理模型 主要内容 运营资本管理的基本理论 存货管理模型的设计与分析 4 1 2 理论基础 — 线性规划 3 工具 —— “规划求解” 运营资本管 理的意义 ThemeGallery is a Design Digital Content Contents mall developed by Guild Design Inc. 现金管理与 最佳现金持 有量的确定 存货管理与 最优经济订 货批量 赊销策略与 最优信用政 策 5.1.1 5.1.2 5.1.4 5.1.3 5.1 运营资本最优规划管理概述 4 5.1.1 运营资本管理的意义 运营资本的最优策划问题主要涉及： 1. 最佳现金持有量 2. 赊销策略与最优信用 3. 最优经济订货批量的规划问题 5 5.1.2 现金管理与最佳现金持有量的确定 1. 价值链的构建： ? 企业集团资金管理中心与成员单位之间形成内部价值链。 ? 企业集团与银行之间的资金活动形成了外部价值链 母公司 子公司 A 子公司 B 孙 公 司 孙 公 司 孙 公 司 孙 公 司 资金 管理 中心 A 银行 B 银行 C 银行 | | | | | | | 内部价值链 外部价值链 6 5.1.2 现金管理与最佳现金持有量的确定 2 、资金计划预算流程设计 ① 资金预测 ② 资金计划汇总和生成资金计划 7 5.1.2 现金管理与最佳现金持有量的确定 3 、最佳现金持有量的决策问题 巴摩尔模型确定最佳现金持有量的条件： ? 企业一定时期内货币现金支出和收入的变化是周期性均衡 发展的，平均现金余额为 C/2 ? 当现金余额趋于零时，企业靠出售有价证券或价款来补充 库存现金。 现金余额的总成本 = 持有现金成本 + 证券（借款）交易成本 = 现金平均余额 * 有价证券利率 + 变现次数 * 有价证券每次交易 的固定成本