公司差旅费及探亲费报销管理制度.pdfVIP

差旅费及探亲费报销管理制度 为有效控制和压缩差旅费用的支出，提高各类业务人员的办事 效率，特制定本制度。 　　一、办理程序 　　1、出差人员必须事先填写“ 出差申请单”，注明出差地点、事由、 天数、所需资金，经部门负责人签署意见、分管领导批准后方可出差。 　　2、出差人员借款需持批准后的“ 出差申请单”，填写“用款申请 单”，列明用款计划，由部门负责人签字担保后，经财务负责人审核， 分管领导审批后方可借款。 　　3、出差人员回公司后，应形成出差完成情况书面报告，并向分 管领导汇报，由分管领导考核结果，签署考核意见。 　　4、审核人员根据签有分管领导考核意见的“ 出差申请单”和有效 出差单据，按费用包干标准规定，经审核后方可报销差旅费。 5、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符 的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、 交通工具的，需经分管领导签署意见后方可报销。 6、出差回公司应在一星期内报账，超过一星期报销差费，每一 天按 30 元罚款，若迟报时间超过一个月以上，每一张单据按每月 30 元累积加罚（发票日期），并追究其部门担保人责任。 　　7、出差时借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，延误工作 责任自负，特殊情况由总经理特批，对各部门违反规定给予借款而造 成账务混乱的，追究财务经办人及负责人的责任。 　　二、费用标准 　　总体原则：对出差人员的补助费、住宿费和市内交通费实行“包 干使用，节约归己，超支不补”。 　　（1）住宿标准（金额单位：元。下同）： 地区/人员 特区、直辖市 省会城市 省辖市 县级市及以下 总经理 实报实销（含副总经理，下同） 其余人员 360 200 180 150 　　（2）伙食补助费： 地区/人员 特区、直辖市 省会城市 省辖市 县级市及以下 总经理 实报实销 其余人员 120 100 80 60 　　（3）市内交通费： 地区/人员 特区、直辖市 省会城市 省辖市 县级市及以下 总经理 实报实销 其余人员 25 20 15 10 　　（4）交通工具标准： 工具/人员 飞机 火车 轮船 长途汽车 出租车 普通 总经理 软卧软座 二等舱 实报 实报 舱 其余人员 —— 硬卧硬座 三等舱 可乘 预申请 　　三、报销办法 　　 （一）住宿费报销办法 　　1、出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际住宿的 天数计算报销。 　　2、出差人员由接待单位或住自家的，一律不予报销住宿费。 　　3、出差人员住宿费报销标准原则上按规定标准执行，有新闻媒 介采访、会见地方政府官员和知名人士或影响公司整体形象的特殊业 务情况，在分管领导允许的前提下，可按实报销。 　　（二）伙食补助费报销办法 中午 12 时前离开本地按全天补助；中午 12 时后离开本地按半 天补助；中午 12 时前抵达本地按半天补助；中午 12 时后返抵本地 按全天补助。 当天出差当日返回的另行规定，到省会城市的按 60 元报误餐费， 到省会以下城市的按 30 元报误餐费;12 点以前回到本地不报误餐费。 　　（三）交通费报销办法 　　1、对于自带车辆人员，交通补助费予以取消（乘坐出租车办事 需经主管领导同意）。 　　2、出差人员原则上不得乘坐出租车，但下列情况除外