银行结算账户3-说课稿.ppt

十一、银行结算账户的管理 （三）存款人的管理： 1.存款人应加强对预留银行签章的管理。遗失、更换出具相应证明文件原件。 2.存款人应加强对开户许可证的管理。开户许可证遗失的补办按照规定进行。 3.存款人应妥善保管其密码。初始密码更改和密码遗失手续办理按照规定进行。 十二、违反银行结算管理制度的处罚 根据《账户管理办法》的规定，违反银行结算管理制度的处罚包括以下内容： （一）存款人违反账户 管理制度的处罚 1.存款人在开立、撤销银行结算账户过程中，有下列行为之一的，对于非经营性，给与警告并处以1000元的罚款；对于经营性的存款人，给与警告并处以1万元以上3万元以下的罚款；构成犯罪的，移交司法机关依法追究刑事责任： 十二、违反银行结算管理制度的处罚 （1）违反规定开立银行结算账户； （2）伪造、变造证明文件欺骗银行开立银行结算账户； （3）违反规定不及时撤销银行结算账户。 十二、违反银行结算管理制度的处罚 2.存款人在使用银行结算账户过程中，有下列行为之一的，对于非经营性，给与警告并处以1000元的罚款；对于经营性的存款人存款人，给与警告并处以5000元以上3万元以下的罚款： 十二、违反银行结算管理制度的处罚 （1）违反规定将单位款项转入个人银行结算账户； （2）违反规定支取现金； （3）利用开立银行结算账户逃废银行债务； （4）出租、出借银行结算账户； （5）从基本存款账户之外的银行结算账户转账存入、将销货收入或现金存入单位信用卡账户。 十二、违反银行结算管理制度的处罚 3.存款人的法定代表人或主要负责人、存款人地址以及其他开户资料的变更事项未在规定期限内通知银行的，给与警告并处以1000元的罚款。 十二、违反银行结算管理制度的处罚 4.存款人违反规定，伪造、变造、私自印制开户许可证的，属于非经营性的处以1000元的罚款；对于经营性的处以1万元以上3万元以下的罚款；构成犯罪的，移交司法机关依法追究刑事责任。（与第一项类似，少了警告） 十二、违反银行结算管理制度的处罚 （二）银行及其有关人员违反账户管理制度的处罚 1.银行在银行结算账户的开立过程中，有下列行为之一的，给与警告，并处以5万元以上30万元以下的罚款；对该银行直接责任的高级管理人员、其他直接负责的主管人员、直接责任人员按规定给予纪律处分；情节严重的，中国人民银行有权停止对其开立基本存款账户的核准，责令该银行停业整顿或吊销经营金融业务许可证；构成犯罪的，移交司法机关依法追究刑事责任： 十二、违反银行结算管理制度的处罚 （1）违反规定为存款人多头开立银行结算账户； （2）明知或应知是单位资金，而允许以自然人名称开立账户存蓄。 十二、违反银行结算管理制度的处罚 2.银行在银行结算账户的使用过程中，有下列行为之一的，给与警告，并处以5000元以上3万元以下的罚款；对该银行直接责任的高级管理人员、其他直接负责的主管人员、直接责任人员按规定给与纪律处分；情节严重的，中国人民银行有权停止对其开立基本存款账户的核准；构成犯罪的，移交司法机关依法追究刑事责任： 十二、违反银行结算管理制度的处罚 （1）提供虚假开户申请资料欺骗中国人民银行许可开立基本存款账户、临时存款账户、预算单位专用存款账户； （2）开立或撤销单位银行结算账户、未按本法规定在其基本存款账户开户许可证上予以登记、盖章或通知相关开户银行； （3）违反规定办理个人银行结算账户转账结算； 十二、违反银行结算管理制度的处罚 （4）为储蓄账户办理转账结算 （5）违反规定为存款人支付现金或办理现金存入； （6）超过期限或未向中国人民银行报送账户开立、变更、撤销等资料。 违反银行账户结算管理制度的罚则 违反者 处罚 存款人 ①开立、撤消：1）非经营性的→警告+1000罚款 2）经营性的→警告+10000-30000罚款以考虑 3）构罪追罪 ②使用：1）非经营性的及变更未在规定期限内通知银行→警告+1000罚款 2）经营性的→警告+5000-30000罚款 ③伪造、变造、私印开户登记证的：（类同开立、撤消，但无“警告”） 开户银行 ①开立： 1）警告+5万-30万罚款 2）责任人员给予纪律处分 3）情节严重的，央行停其基本存款帐户的开户核准 4）构罪追罪 ②使用：类同开立，只是罚款为5千-3万 1、单位从其银行结算账户支付给个人银行结算账户的款项，每笔超过（ ）的，应向其开户银行提供相应的依据。 1万元 B. 2万元 C. 5万元 D