小学合同管理内部控制制度.doc

小学合同管理内部控制制度 　　第一章 总 则 　　第一条 为规范学校合同管理，加强内控制度建设，防范合同风险，维护学校合法权益，促进学校事业健康发展，依据《中华人民共和国 合同法》等法律法规，结合学校实际，制定本办法。 　　第二条 本办法所称合同是指以临沭县第六实验小学的名义，与其他平等主体的自然人、法人或其他组织之间为明确双方的权利义务关系所订立的书面协议。 　　第三条 学校对外签订的合同可分为一般合同和重大合同。 　　一般合同是指合同周期较短(一年以下)、标的金额较小(50万元以下)的合同;重大合同是指合同周期较长(一年以上)、标的金额较大(50万元及以上)或事项重大抑或法律关系复杂的合同。 　　第四条 学校签订合同，必须遵守国家法律、法规、规章或其他规范性法律文件以及政策等，坚持平等互利、协商一致、诚实守信的原则，符合学校的相关规定，维护学校的正当权益，任何部门和个人不得利用学校合同损害学校利益。 　　第五条 学校合同实行统一指导，分级分类归口管理、各负其责的制度。 　　第二章 合同管理职责 　　第六条 学校成立合同审查小组对重大合同进行审查。审查小组成员由学校党政办公室、财务处、国有资产管理办公室(以下简称校产办)、各业务归口职能部门(以下简称归口部门)负责人组成，党政办公室主任任审查小组组长。 　　合同审查小组职责主要包括： 　　(一)对重大合同和必要的合同进行会签; 　　(二)对标准合同范本进行审定。 　　第七条 学校党政办负责合同法律事务工作，主要职责包括： 　　(一)协调法律顾问对重大合同和必要的合同进行审核; 　　(二)协调法律顾问参与学校重大合同的谈判和签 　　订，并召集校内相关部门参与解决合同纠纷与调解、仲裁与诉讼活动; 　　(三)监督有关合同的履行。 　　第八条 校产办负责学校合同的统一指导和管理，主要职责包括： 　　(一)制定标准合同文本，报合同审查小组审定; 　　(二)审核合同文本格式和主要内容及签订程序; 　　(三)参与合同纠纷调解、仲裁等活动; 　　(四)管理合同专用章; 　　(五)监督和考核合同管理; 　　(六)合同文本以及相关材料的保管和备案。 　　第九条 学校各业务归口部门根据其职责范围，分类归口管理相关合同的审核和管理工作。各归口部门主要负责人为合同管理的责任人。归口部门主要职责包括： 　　(一)对合同项目进行可行性论证，涉及金额10万元及以上的技术服务、技术开发项目须进行风险评估，重大项目或涉及较高专业技术合同条款要聘请有关专家、财会人员和法律顾问参加论证或评估; 　　(二)审核项目相对方主体资格及信用状况; 　　(三)审核合同基本条款的完备情况; 　　(四)审核合同的内容是否与招投标文件或谈判内容一致，是否符合学校规定; 　　(五)负责法定代表人授权签署合同及授权管理制度的落实; 　　(六)对合同项目的经济性、可行性、合法性及价款的合理性等负有审核责任; 　　(七)协调处理合同纠纷; 　　(八)监督合同的履行。 　　第十条 合同承办单位(人)负责其职责范围内合同的相关工作。主要职责包括： 　　(一)核对合同相对方的主体资格、资信情况、履约能力以及签约代表的合法身份，并进行调查和验证; 　　(二)负责合同谈判、起草、会签和履行等工作; 　　(三)跟踪合同履行情况，根据合同履行中问题，提出解决问题的意见或建议; 　　(四)对合同项目的经济性、可行性、合法性及价款的合理性等负直接责任; 　　(五)及时上报和处理合同纠纷。 　　第三章 合同的起草、审查与签订 　　第十一条 合同的订立除即时结清方式以外，均应采用书面形式。通过传真、信函、电子文件等就合同条款达成协议的，应当签订确认书，确认合同的成立。 　　第十二条 为规范格式，合同原则上应采用国家或行业标准的合同文本，没有合同文本的，学校国资办统一制定标准合同文本，并经学校合同审查小组审定。 　　第十三条 承办单位(人)根据学校制定的标准合同文本和学校相关制度要求起草合同。起草合同前需要进行谈判的，应及时向归口部门和国资办报告;合同谈判涉及重大分歧或需要法律专业支持的，承办单位(人)应联系学校党政办(法制工作办公室)协调法律顾问参加。 　　第十四条 合同文本完成后，承办单位(人)应当填写《河南大学合同审批表》，连同合同文本报送归口部门审查，重大合同经归口部门初审，党政办(法制工作办公室)和学校法律顾问提出书面审查意见后，报请项目主管校领导审批。 　　第十五条 合同涉及到承办单位(人)之外其他部门的，需经其他部门审签。涉及金额5万元及以上的经济利益合同需经校财务、审计部门审签。 　　校财务部门主要审查经济类合同条款是否符合财税法律、法规、准则规定以及学校有关财经政策和财务管理规定，合同款项支付是否有经费来源保障，资金结算及付款方式是否合理等