公司与生产企业的存货管理制度.pdfVIP

**** 公司或企业的存货管理制度 第一章 总则 第一条 为规范公司存货进出管理、堆放管理 , 确保存货账实相符 , 以及加快存货盘活管理 等，特定本制度。 第二条 存货包括原材料 、辅助材料、包装物、外购商品、修理用备品备件、产成品、在 产品、自制半成品等。 第三条 存货应当制定各品种最高库存量，明确责任人；同时，凡是库存已达到最高库存 量的存货，仓管员应当拒绝收货。 第四条 未经财务部门同意，不得私自设置仓库，车间尚未使用或剩余的物资在月终盘点 时必须全面盘点，不得以任何理由私藏存货；同时，也不得私自增加仓库有关人员。 第五条 仓库使用的有关单据 （单据）的格式、联次、报送对象和管理， 严格按照公司 《单 据管理制度》的规定执行。 第六条 仓库进出物资都必须办理入库手续和出库手续，涉及的所有单据都必须经仓管员 签字确认才是有效的单据；没有经过仓库的物资，仓管员不得给予开具单据，也不得给予签字 确认。 第七条 仓库所有单据的内容必须填写完整、书写工整，不得涂改；否则，视同单据无效， 会计收到仓库传来的单据必须认真审核，发现不符合要求的必须及时退回和纠正，确保单据书 写规范。 第二章 存货进出管理 第八条 存货进出仓库，仓管员应当和当事人当面点清数量，当面开具单据（包括入库单、 出库单和收据证明单据） ，做到单据和数量完全相符。 第九条 存货进出仓库时，仓管员必须严格按照公司《经济业务流程管理制度》有关规定 和本制度的要求执行，在确保财务审核审批人员和相关经办人都有签字确认后，才能收货和发 货。 第十条 发货一般要遵循先进先出、频者就近的原则。 第十一条 原辅材料、包装物、外购商品、修理用备品备件入库 1、待检程序： 仓库凭采购人员的采购通知单或订单（包括寄库和来料加工都要有关部门的通知）和供应 商的送货单或发票按品种、规格型号、数量与供应商当场点清数量后进入待检区，并当天上报 质检部门，同时挂上黄色待检标识牌。仓管员凭实际收到的物资数量（待检） ，可先开具临时收 料待检单给供应商，并写上“此条为临时收货证据，三天内有效，三天后视同已办理入库或退 货而自动作废”。 质检部门能够即时检验的，可直接进入以下“入库程序”办理入库。 2、入库程序： 质量检验报告合格后，仓管员凭质量检验报告确认的品种、规格型号、数量填制“货物验 收入库单”，并由质检员签字确认。同时将物资转入合格区，挂上绿色合格标识牌。 质量检验报告单、采购通知单（或订单）和供应商的送货单或发票随同“入库单”报送财 务部门。 3、退货程序： 质量检验报告不合格的物资应当及时退货，暂时没有退货的应将物资转入暂存区，并挂上 红色不合格标识牌。同时，仓管员要跟踪退货管理。已入库物资又发生退货的，保管员凭采购 部出具的退货通知单，开具“货物验收入库单”红字单，办理退货手续，承运人确认送货签回 单等由采购经办人负责跟踪。 第十二条 产成品、自制半成品入库 由质检部现场检查质量，经检验合格后，仓管员开具“入库单” ，由工人（或送货人） 、质 检员签字确认。同时将产成品或自制半成品转入合格区，挂上绿色合格标识牌。 第十三条 原辅材料、包装物、外购商品、修理用备品备件、产成品和自制半成品出库 1、车间领用： 生产用直接原材料：由车间统计员统一填写“领单” ，由工人（领料人）和车间班组长（审 批人）签字，仓管员凭“领料单”发货。 生产用间接原材料：主要是机物料等维修配件及低值易耗品，由车间统计员开单，维修性 质的领料实行以旧换新，车间主任签字后，保管员凭单发料，保管员对退回的旧料设帐管理； 技改新增性质的领料设备部开具领料单，设备部负责人签批后保管员发料，同时所属车间统计 员应对此类业务进行记录，在按装业务完成时，由设备部保管员共同组织对所领用机物料配件 情况，进行现场验收