出差及费用管理办法.pdfVIP

出差及费用管理办法 第一章 总 则 第一条 为规范公司各类人员出差及其费用管理，减少差旅费用，提高出差效率， 特制定本办法。 第二章 出差程序 第二条 出差及报销手续： 1、 员工因公出差须得到有关领导批准； 2、 员工领取借款单并填写； 3、 填表后经部门经理、主管副总、总经理、董事长审批； 4、 到财务部办理借款手续； 5、 出差； 6、 出差结束后 5 天内报销，填写差旅费报销单； 7、 报销单按差旅费报销标准核算； 8、 报销经财务审核，分管副总、总经理、董事长签批。 第三章 差旅报销 第三条 公 司员工出差费用标准（见附录公司差旅费用开支标准表） 。 第四条 因公出差报销若干具体规定： 1、 遇特殊情况，须由领导特批可乘坐某类交通工具或席位；若无批准擅自乘坐 飞机，只按公司标准报销，其差价自行承担。 2、 连续乘坐火车 12 小时以上或晚上 8 点至凌晨 7 点之间连续乘车 6 小时以上， 方能乘坐火车卧铺；否则，只按硬座票报销，不给乘车补贴。 3、 因公出差乘坐火车硬座，可按硬座票价 50％发给补贴。 4、 出差期间住宿于亲友家，按实际天数以其住宿标准发给 50 ％的补助。 5、 出差地为出差人员的家庭所在地，其住宿费不再报销，按实际天数以每天住 勤补助 50 元标准计算补助。 6、 公司出差人员的伙食补助费，不分途中和住勤，一律按地区进行补助，补助 标准为省内 50 元/ 人日、省外 70 元 / 人日。 7、 公司人员外出参加会议，已享受会议伙食补贴的，不再报销；如会议无伙食 补贴，根据会议组织者出具的证明可报销伙食补贴。 8、 公司人员外出学习、培训一般不享受伙食补贴。 9、 公司人员到关联企业出差、工作、学习，已由对方安排住宿的，不得报销住 宿和伙食补贴。 10、 外出请客陪餐者当餐不得报销伙食补贴。 11、 出差途中绕道、参观、游览的车船费不得报销。 12、 出差之出租车费，高级员工实报实销，中级员工须特批，一般员工省内给 予每日 40 元的交通补贴，省外给予每日 100 元的交通补贴。 13、 出差期间因工作需要可应酬宴请，报销时需在发票背面注明原因、应酬单 位、客人数、陪同人数，按审批程序依次签批报销。 第五条 探 亲费用报销： 1、 经批准享受探亲假的，乘坐交通工具标准和费用报销与公差人员相同。 2、 探亲除往返路线外，不得报销住宿费、市内交通费，不领取伙食补贴。 第四章 附 则 第六条 本 办法由财务部解释、修订，经公司董事会通过后施行。 附录： 公司差旅费用开支标准表 火 轮 飞 其 住宿费限额标准（单位：元 /人日） 项 目 车 船 机 他 省 内 省 外 等 交 地 区 县市、 一般 特区 级 通 ( 州 市 ) 区 地区 标 工 所在地 职 务 准 具 副总、 高工、 高师以及 软 二 普 按 200 1