四冶工程项目资金管理规范正式版.docxVIP

管理规范系列 | Specification Template 编号：SMP-WJ01-32 页码PAGE 四冶工程项目资金管理规范正式版 四冶工程项目资金管理规范正式版 Different positions have their own specific rules of doing things, in order to make the work achieve the expected goal according to the plan and requirements. 四冶工程项目资金管理规范正式版 下载提示：此管理规范资料适用于团体或社会组织中，需共同遵守的办事规程或行动准则并要求其成员共同遵守，不同的行业不同的部门不同的岗位都有其具体的做事规则，目的是使各项工作按计划按要求达到预计目标。文档可以直接使用，也可根据实际需要修订后使用。 　　四冶工程项目资金管理规范　　工程项目的资金管理主要是工程价款结算管理和合理控制资金支付，确保资金安全。工程项目的资金管理应注意做好以下工作：　　1、为防止拖欠工程款和资金使用不当，防范和控制资金风险。项目管理者要熟悉有关工程价款结算制度，建立资金收支内控制度，做好资金收支计划管理，依法及时回收工程款，严格支付审批手续，严明工作纪律，严禁挪用资金。　　2、凡涉及与业主结算的事项，项目经理部要与业主约定，约定的结算条款应符合财政部、建设部印发的“建设工程价款结算办法”;在此基础上与分包单位(或合作方)约定结算事项。约定预付工程款、进度结算款、预留上交款、代扣代交有关税费、工程质保金、保修金、业主供料具款项以及在施工中发生的需要调整的有关事项和结算时限。分包单位结算工程款时要事先掌握应扣款项。杜绝超付资金。　　3、及时做好工程进度计量签证工作。　　4、及时做好有关补充预算的现场签证工作，包括设计变更、材料代用、追补实物量调整预算差额等要在施工之前取得业主签证。　　5、做好工程收尾、交工结算资料的签证工作。　　6、干好工程，使业主满意，并保持与有关方面建立和谐的人际工作关系，为顺利回收资金创造有利条件。　　7、严格项目经理部印章使用管理，凡涉及财务结算业务都必须履行规定手续，责任人要认真把关，并经项目经理审批签字后办理。任何人不准私自以项目经理部的名义办理财务事项。　　8、业主如违约拖欠工程款，项目经理部要凭有效结算资料依法追索。　　9、项目经理应按与建设公司签订的施工经营承包合同约定的应交管理费，定期足额上交建设公司。　　10、建立项目周转资金制度，建设公司直管的项目部按回收工程款的5%作为项目周转金，汇入建设公司指定帐户，短期融通，按现行银行活期利率计息，三个月后，本息全额返还项目部。　　11、为使建设公司及时了解项目资金流向情况，项目经理部要按月(每月三日)上报建设公司“项目资金收支计划及执行情况月报表”。　　附：项目资金收支计划及执行情况月报表　　财会[20xx]30号“工程项目内部会计控制规范(试行)”财建[20xx]369号“建设工程价款结算暂行办法”　　篇2：民盈集团资金管理制度　　民盈集团资金管理制度　　第一章 总则　　第一条 为规范集团公司以及下属企业的资金管理工作，根据国务院颁发的《现金管理暂行条 例》，及本集团的相关管理权责，制定本制度。　　第二条 财务资金包括：现金、银行存款、信贷资金、有价证券等。　　第二章 现金管理　　第三条 本制度所指的现金包括：人民币和外币库存现金。　　第四条 集团公司以及下属企业与其他单位或个人发生经济往来，除按本制度规定的范围可以使用现金外，应当通过开户银行进行转账结算。　　第五条 集团公司以及下属企业可以在下列范围内使用现金：　　(一)职工工资、津贴;　　(二)个人劳务报酬;　　(三)根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金;　　(四)各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出;　　(五)向个人收购农副产品和其他物资的价款;　　(六)出差人员必须随身携带的差旅费;　　(七)结算起点以下的零星支出;　　(八)中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。　　第六条 出纳负责库存现金的日常管理，同时不得兼管或临时代理凭证录入、收入、成本、费用的台帐(合同管理);非出纳人员不得经营现金。出纳员提取现金必须完备审批手续，方可提取。　　第七条 对于现金和各种有价证券，出纳要确保其安全和完整无缺，如有短缺，当事人要负赔偿责任。严禁“白条 ”抵充库存现金，更不得挪用现金;禁止任何形式的帐外资金(小金库)。　　第八条 保险柜内不允许存放私人现金及其它物品，一经发现公司内部给予处罚