财务部部门职能说明指导书.docVIP

部门职能说明书 一、部门基础信息 部门名称 财务部 部门责任人职位 财务经理 上级部门/职位 副总经理 下属部门 无 部门岗位设置 岗位名称 人员编制 部门经理 会计 出纳 二、部门设置目标及宗旨（概括该部门对组织贡献和设置意义，以表示该部门存在目标和价值。） 财务部是企业关键财务管理部门。 为企业经营决议提供可靠依据，确保企业资产完整，资金有效使用，资产合理配置，实现企业价值最大化财务管理目标；经过各项财务管理、控制经营成本，促进企业经营目标实现。 部门性质-职能部门 三、部门位置 副总经理财务部技术部 SHAPE 副总经理 财务部 技术部 四、部门职能 工作内容 工作绩效标准 制订实施部门计划和工作计划 依据企业战略发展计划及年度工作目标制订发展计划、工作计划，并严格实施完成。 财务制度和步骤建设 依据国家财务会计法规和行业会计要求，拟订本企业各项财务制度及企业内部控制制度、业务步骤，形成规范化管理并严格实施和落实； 制订、实施、维护、改善企业财务管理程序和政策制度，以满足控制风险要求。 财务计划制订、财务情况分析、财务风险控制 依据企业中、长久经营计划，组织编制企业年度综合财务计划和控制标准； 定时对企业经营计划实施情况进行财务分析，为下一期计划预算提供依据。 日常财务核实和财务管理 依据企业各部门提供资料，结合企业财务制度，根据国家会计准则标准立即正确统计企业各类帐目； 依据帐面统计，定时组织和实际核查，确保企业帐面真实正确； 依据企业要求审批企业各项日常资金支付，对业务性质和相关票据进行规范； 依据企业要求审批企业各项成本、费用，并对其进行监督检验，以严格控制企业成本支出。 合并报表编制；对外统计报表编制及申报；协议评审和付款登记。 预决算管理 制订企业预决算管理制度及步骤，依据企业年度经营目标，组织编制企业年度财务预算，组织企业各部门做好预算实施和分析工作； 立即向企业管理层反馈预算实施过程中存在问题和偏差，并提供相关信息和提议。 融资和资金管理 依据年度资金计划，确定融资计划及投资计划； 正确地监控和估计现金流量，确定和监控企业负债和资本合理结构，统筹管理和运作企业资金并对其进行有效风险控制； 资产管理 负责监督企业固定资产、流动资产管理，定时对企业固定资产、流动资产进行盘点清查，立即清理往来账款，预防呆账发生，确保企业财产安全完整。 税务管理 依据国家和地方相关要求，做好依法纳税和合理避税相关工作。 财务资料管理 财务档案管理；财务软件备份、维护；财务印鉴、珍贵物品和各金融卡登记管理。 10、项目内控管理制度和步骤建设 （1）制度企业内部控制制度、业务步骤，形成规范化管理并严格实施和落实；（2）制订、实施、维护、改善企业内控管理程序和政策制度，以满足控制风险要求。 11、企业成本控制和分析 （1）对企业各项成本和费用进行控制，确保各项成本费用符合企业要求。 （2）定时对企业各项成本和费用使用情况进行分析，对于不合理成本和费用支出提出有效控制方法。 12、项目成本管理 （1）依据二次设计所提供项目设备材料清单对采购成本指标、实际降价幅度、财务帐务反应等情况进行控制和跟踪。 （2）定时分析核实财务数据和工程统计报表数据异同，全方面掌握工程进度和资金需求量数量关系。 （3）企业项目标实施情况进行跟踪、控制、审核，对项目成本进行监控，对超出企业要求成本控制要求提出预警及合理控制。 13、回款及其它应收款管理 （1）依据项目进展情况和企业资金需求情况，向业务部门下达回款任务并对回款情况进行跟催。 立即跟进企业其它应收款情况，确保应收款立即到账。 14、全部和业务步骤相关财务审批 （1）负责项目投标报价和对外决算报价审批。 （2）负责项目采购、劳务费用审批。 （3）负责项目协议、采购协议审批。 15、财务资料管理 项目相关财务数据资料整理、存档。 16、企业文化推进传承 依据企业要求，负责部门内企业文化推进和传承，确保部门职员了解企业企业文化，日常工作行为和价值观符合企业文化要求。 17、其它 （1）企业领导交办其它职能 （2）各部门协调配合 （3）严格落实实施企业各项规章制度和要求 五、部门权限 项目 关键内容 财务权限 根据审核审批权限要求，审核相关费用项目 监控权 对企业要求范围内财务运行情况监控权 审核权 对企业日常财务报表、财务文档、协议评审、要求范围内财务收支、处理不良资产等事项真实性、正当性和有效性审核权 对部门相关文件、文档、上报工作内容、基础日常管理制度和规范审核权； 提议权 对企业相关步骤和制度制订提议权 对企业计划制订提议权 其它 总裁授予其它权限 六、部门责任 对建立、健全财务管理步骤和制度责任 对全部财务数据和财务分析提供立即性、真实性、正确性、安全性负责 对资金有效使用