财务部稽核人员工作作业流程及岗位职能职责.docxVIP

财务部稽核工作步骤及岗位职责说明 部门：财务部 直接上司：出纳 职位名称：财务部稽核 岗位职责： 要求掌握收银工作内容及工作程序，以正确方法考评营业收入情况。组织并负责企业营业收入审核和统计工作，确保企业每日收入真实性、正确性，负责处理多种收款业务，做好单据审核，整理并负责保留，为企业及相关部门提供相关企业各项收入可靠资料和信息。做好企业全部职员工资核实工作，尽力为企业控制人力成本。 工作内容： 审核前场账务是否正确，统计企业营业收入凭证，确保企业营业收入真实性、正确性、发觉问题立即处理，并向领导汇报。 和收银台保持常常性联络，经过报表立即反应收银工作情况，并帮助收银处理存在问题，提出改善意见和方法，以达成指导、规范收银工作目标。 审核每日酒水单，日营业报表，业绩表等，查对其赠予、超送、折扣等是否正确并符合要求，查对每笔消费单据和其上缴附件单据中数据是否一致，若有销售人员业务需要所产生超折扣、赠予等须有相关领导签字确定，如有不符，应立即向收银员查明原因并立即作出处理，确保营业收入正确反应，将查对无误单据、报表整理、分类、汇总企业营业收入账单，编制业绩对比表、业绩汇总表、台位费表和月营业报表等。 查对销售部门业绩及产生百分比，严格把关。 检验各类账单、收据、报表和各类协议等档案资料管理情况，建立健全管理制度和方法。检验、控制各类账单收据领用和回收步骤，确保各步骤完整性和正当性。 负责清点并统计每个月应收账款账单及数据，为应收账款立即回收提供依据。 负责督导收银员严格实施企业各项规章制度，负责制订收银员职员培训计划并组织实施。 天天下午四点前根据企业分成制度核实好前一日营销人员业绩分成，而且立即将核实结果提交给企业出纳和会计审核。 每个月十号前根据企业工资标准核实好上月全部工作人员工资，而且立即将核实结果提交给企业出纳和会计审核。 完成财务领导交办其它工作。 注意事项： 建立和实施科学聘用、培训、轮岗、考评、淘汰等人事管理制度，确保职员含有对应工作胜任能力（相关财务人员标准上3年轮换一次） 自觉接收上级部门检验指导，并按其要求不停完善制度、改善工作。提升工作主动性，严格杜绝自由散漫、工作作风飘浮不良作风；无特殊原因严禁上下班迟到、早退；杜绝上班时间玩游戏、看电影等现象，发觉一次，降为C级工资，并处罚100元，举报者奖励100元。 每个月需上交工作总结一份 稽核员签字 日期 财务经理签字 日期