财务部门负责人管理新规制度.docxVIP

???第一章???总则 第一条? 为加强天津黑马行云物联网科技（以下简称“企业”）财务责任人管理，规范企业财务会计管理工作，充足发挥财务责任人在企业经营管理中关键作用，加强财务监督，确保企业各项经济活动规范运作，依据《会计法》、《企业管理规章制度》等相关要求，制订本制度。 第二条? 企业财务责任人是指含有对应专业技术资格和工作经验，负责企业财务会计相关管理工作，由总经理提名、董事会聘用企业高级管理人员。财务部门责任人是依法对企业经营活动进行会计核实和监督责任人。 第三条 ?企业设财务责任人一名，对企业财务、会计活动进行管理和监督，对企业全部财务数据、财务汇报真实性、正当性、完整性负责，接收监事会监督。 第四条? 财务责任人必需根据国家相关法律、法规和制度，认真推行职责，切实维护全体股东利益。  ?第二章?任职资格 第五条? 财务责任人不得在企业控股股东及其关联方中担任除董事、监事外其它职务，不得在控股股东及其关联方领薪。 第六条 ?财务责任人任职资格和条件以下： （一）含有高度敬业精神，有良好职业道德和职业操守，遵纪遵法，含有高度责任心和较强领导组织能力； （二）含有?5?年以上大中型企业全方面财务管理工作经验；??-（三）含有较强经济分析、财务分析、财务计划和管理、外汇管理和资本运行能力，熟练掌握企业会计准则、税务法律法规、上市企业法律法规及其它相关法规制度； （四）含有较强业务敏感性和良好判定决议能力、较强沟通能力和文字表示能力； 第七条?凡有下列情形，不得担任财务责任人或会计机构责任人： （一）无民事行为能力或限制民事行为能力； （二）曾违反法律、法规和企业财务制度，曾有弄虚作假、贪污受贿等违法违纪行为； （四）根据相关法律法规要求不宜担任财务责任人或会计机构责任人。 ?? ?第三章职责和权限 第八条?财务责任人关键推行以下工作职责： （一）定时或不定时向总经理、董事会汇报工作，提出财务运作、财务管理等方面分析和提议，汇报企业经济情况和财务情况； （二）参与企业战略计划和经营计划制订、资产购置、对外投资、企业并购、重大经济协议签署等重大事项研究、审议，帮助管理层做出决议并负责财?务资源调配； （三）组织编制企业年度预算、决算方案，拟订利润分配方案或亏损填补提议方案； （四）监控企业年度财务预算、经营计划和投资计划实施情况，促进管理层立即掌握正确信息和作出决议，督促业务单位和部门完成年度预算和绩效目标。 （五）组织制订和完善企业财务管理制度及财务相关内部控制制度，监督、检验企业财务运作和资金收支情况，保障企业财务活动正当性，立即发觉和阻止可能造成企业重大损失经营行为。 （六）组织编制企业财务报表和对外披露财务信息，确保其真实、正确、完整和符合相关要求。配合监管部门对企业财务报表审计及其它鉴证工作； （七）组织制订企业融资方案、担保方案和开展税务计划工作，并监控其实施情况； （八）负责对企业会计部门设置、会计人员配置等提出提议方案； （九）和金融机构、外部审计师、评级机构、财税外管等政府部门保持良好沟通关系，以有效开展相关工作。 （十）法律、行政法规、监管机构、《企业管理规章制度》和董事会要求其它职责。 第九条财务责任人关键含有以下权限： （一）财务决议参与权：参与企业对外投资、营销策略、产权转让、资产重组、工程项目建设、筹资融资、抵押担保、资金调度、利润分配、预算、重大经济协议签署、业务步骤再造等包含财务收支关键经济事项决议和实施，从其正当性、真实性、效益性等方面进行审查，帮助管理层做好决议分析； （二）对财务管理制度及相关内控制度实施情况含有监督权，对董事会或管理层同意重大决议实施情况和本企业内部控制制度实施情况进行监督； （三）会计机构设置提议权和授权范围内财务人员人事管理权； （四）企业大额资金支出审批联签权； （五）对违反会计法等国家财经法律法规要求经济事项，有权拒付、纠正和向上汇报。 （八）法律、行政法规和企业制度要求其它职责。  第三章?考评和任免 第十条?财务责任人由总经理提名经董事会决定聘用或解聘，会计机构责任人由企业管理层决定聘用或解聘。 第十一条?对财务责任人考评根据企业绩效管理制度实施。考评结果作为续聘、解聘和奖惩关键依据。考评内容包含专业胜任能力、组织协调能力、工作职责推行情况和主管综合评价等方面。 第十二条?财务责任人能够在任期届满以前提出辞职，但应提前30天向企业董事会提交书面辞职汇报，经董事会同意后离任。 第十三条?财务责任人离任前，应和接管人员办清交接手续。财务责任人办