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特级建筑集团海外公司资金票据管理制度 ( 制度编号： TJ－ JZ－ HW－ ZJ－ 2016) 第一节 资金票据管理流程 一、资金计划审批流程（ TJ-JZ-HW-LC-23） 1、流程目的 规范公司资金计划管理，明确各职能部门的资金计划职责。 2、流程适用范围 适用于海外公司资金计划管理管理。 资金计划管理流程项目部公司 资金计划管理流程 项目部 公司 各部门 公司 财务部经理 公司 经理 总公司 资金管理部 总公司 总经理 开始 1 编制资金计 划 2 编制部门资 金计划 3 N 审核、汇总 对国外项目预留资 金计划进行审批 4 Y 编制分公司 资金计划 5 N 6 N 7 N 审核 /审批 审核汇总 审批 Y Y Y 9 按计划使用 资金 按计划使用 资金 结束 4、名词术语无 5、职责分工 ）项目部 负责项目部资金计划的编制、上报和修改； 负责自留资金计划的编制、上报； 负责按审批的资金计划进行使用资金。 ）公司职能部门 负责职能部门资金计划的编制、上报和修改； 负责按照审批的资金计划进行使用资金。 ）公司财务部经理 负责本部门的资金计划的编制和修改； 负责整个公司的资金计划的汇总。 ）公司经理 负责审批国外项目自留资金计划的审批； 负责公司资金计划的审核 ）总公司资金管理部负责资金计划的审核 ）总公司总经理 负责资金计划的审批。 步骤工作内容简要描述重要输入 步骤 工作内容简要描述 重要输入 重要输出 备注 1 项目预算员编制资金计划， 编制预留资金计划， 项目经理审核 项目资金计 划表、项目预留资金计划部门资金计 划表 每月 25 号前 2 公司各职能部门经理编制本部门资金计划 每月 25 日前 财务部经理对项目部和职能部门上报的资金计 3 划进行审核，不符合的返回修改。 财务部经理将审核后的资金计划进行汇总，编 4 制公司资金计划表 公司经理对公司资金计划表进行审核，对项目预留资金计划进行审批。 公司司资金 计 划 表 审核 / 审批意 见 每月 27 日前 5 7 总公司资金管理部对公司资金计划表进行审核 审核意见 8 总公司总经理对公司资金计划表进行审批 审批意见 每月 30（ 31）日 前 9 项目部和职能部门按照审批的资金计划进行资 金使用。 7、相关资料 ）《资金票据管理流程》 ）《资金票据管理标准》 ）《资金票据管理准则》 ）《资金票据管理手册》 8、相关记录无 第二节 资金管理标准 一、招工资金管理标准（ TJ-JZ-HW-BZ-18） 1、招工资金操作过程 招收工人收款 招收工人收款 组织工人考试、体检、办护照 报计划借备用金 核对名单付款 工程部筛选不合格人员 考试、体检、办护照结束 工程部接报发票 核对名单退款 核对结备用金 工程部报计划借备用金 组织工人出国购机票等 其他情况退款 审核后付备用金 根据合同约定保证金 汇给总包方或业主 送机人员结账 汇保证金 结备用金 工人回国后 工人回国后 收回保证金 退保证金 2、招工资金操作管理职责分工 ）工程部： ①根据项目具体情况编制项目报名承诺书，注明要收款的内容、用途，报公司经理层审核后交财务。 ②根据已收款情况，组织工人考试、体检、办护照，申请资金使用计划，经审核后向财务借款，各个环节结束后，及时报批结账。 ③根据总包方或项目前方对各工种的需求，选配合适工种，办理签证、保险、购机票等事宜，申请资金使用计划，报经理层审核后向财务借款并及时结算。 ④招收工人基本信息资料的记录与存档，做好与财务的核对工作。 ⑤工人在报名、考试、体检、办护照、签证、保险等各种出境手续办理期间需退款， 或有其它情况个人要求要退款的，工程部应申请退款资金使用计划，经审核确认后，组织工人办理退款手续。 ⑥工人合同期满回国，在合同约定时间内，申请退款计划组织退款。 ）财务部： ①根据审核后的承诺书向工人收款，并建立台账。 ②根据审核后的各期资金使用计划，做好各期备用金的付款、票据审核与结算工作。 ③审核退款手续，核对收款后，与工程部协调集中或分批组织各期工人退款。 ④根据合同约定，在各时间节点将保证金汇入总包方或业主指定的账户，建立往来账。工人期满回国后，向总包方或业主申请退回保证金，实现合同期满退款的约定。 ⑤建立全面的收、退款台账，及时与代办费、保证金的财务账核对，保证数据的准确 性。 ）海外公司经理： ①负责各期资金使用计划的审批。 ②负责各期票据的审批。 二、票据审批管理标准（ TJ-JZ-HW-BZ-19） 1、票据审批原则 （ 1）董事长授权人 ( 票据审计部 ) 、海外公司经理实施票据审批职能，对总公司负责。 （ 2）海外公司除经理和行政人事部主任外 , 其他人员发生的涉及内部生产、经营管理等发生的费用直接由海外公司经理审批。 ）海外公司经理和行政人事部主任的